Redegørelse for udvalgenes budgetbidrag til budgetforslag 2009
Redegørelse for udvalgenes budgetbidrag til budgetforslag 2009
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 10. juni 2008
ØU 262/2008
2. Redegørelse for udvalgenes budgetbidrag til budgetforslag 2009
Den 5. maj 2008 har Økonomiforvaltningen modtaget
udvalgenes budgetbidrag for 2009, jf. (ØU 51/2008). Med denne indstilling
orienteres Økonomiudvalget om udvalgenes budgetbidrag. Økonomiudvalget skal
ligeledes tage stilling til ændringer i udvalgenes budgetrammer 2009 samt
Økonomiforvaltningens bemærkninger til udvalgenes budgetbidrag. Samtidig skal Økonomiudvalget tage stilling til en række
konkrete problemstillinger i forbindelse med Bruttokataloget for 2009 samt tage
investeringskataloget til efterretning.
INDSTILLING OG BESLUTNING
|
Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at Økonomiudvalget, 2. tiltræder at Børne- og Ungdomsudvalget tilretter deres budgetrammer 2009, således at udvalgets budgetrammer er i overensstemmelse med de af Økonomiudvalgets tiltrådte budgetrammer jf. bilag 1, 3. tiltræder de retningsliner, som fremgår af bilag 1, med henblik på at få udarbejdet kommunens budgetforslag 2009, 4. tager investeringskataloget til efterretning og at investeringskataloget herefter indgår i budgetforhandlingerne for 2009, jf. bilag 4, 5.
tiltræder at
ændringer i Børne- Ungdomsudvalgets forslag til finansiering af det
tværgående prioriteringsrum samt ændringer til budgetbidraget afventer det
igangsatte arbejde, der pt. foregår i samarbejde mellem Børne- og Ungdomsforvaltningen,
Økonomiforvaltningen og Deloitte, 6.
tiltræder at ændringer i Socialudvalgets
budgetbidrag og forslag til finansiering af udvalgets andel af bidrag 2 til
prioriteringsrummet afventer det igangsatte arbejde vedrørende bl.a.
Masterplanen, 7.
tiltræder, at det
stigende økonomiske provenu fra 2008 til 2009 på 5,4 mill.kr. (2009-pl) i
bruttokataloget fra budget 2008 ikke indgår i Socialudvalgets finansiering
af prioriteringsrummet til budget 2009, 8.
pålægger Teknik- og Miljøforvaltningen, Børne-
og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen at udarbejde en mere
realistisk periodisering af de forventede anlægsudgifter i 2009 og frem. |
Problemstilling
Økonomiudvalget besluttede med Indkaldelsescirkulæret den 5. februar 2008 (ØU 51/2008) bl.a. at anmode udvalgene om at udarbejde budgetbidrag 2009 og indsende budgetbidragene til Økonomiforvaltningen d. 5. maj 2008.
Økonomiforvaltningen har modtaget udvalgenes budgetbidrag, samt ønskelister og forslag til finansiering af deres andel af prioriteringsrummet på 200 mill. kr., som ikke vedrører de tværgående finansieringsforslag jf. bruttokataloget for 2009. Med henblik på, at udvalgenes budgetbidrag kan danne grundlag for kommunens budgetforslag for 2009, er der en række konkrete problemstillinger, der skal håndteres:
· Udvalgenes budgetrammer er korrigeret siden Indkaldelsescirkulæret 2009 (ØU 51/08) som følge af politiske beslutninger vedtaget efter Indkaldelsescirkulæret 2009. I udvalgenes budgetrammer er ligeledes indregnet den demografitilpasning af de efterspørgselsstyrede serviceområder, som også forelægges Økonomiudvalget d. 10. juni 2008.
· Børne- og Ungdomsudvalget har i deres budgetbidrag ikke taget højde for stigende udgifter på 17 mill. kr. til pensioner til overenskomstansatte, hvilket er en forudsætning for balance i budgetforslag 2009. Økonomiudvalget har tidligere besluttet, at evt. merudgifter skal afholdes indenfor udvalgenes budgetrammer.
· De retningslinier og formkrav som blev tiltrådt af Økonomiudvalget i forbindelse med Indkaldelsescirkulæret 2009, er ikke overholdt til fulde. Bl.a. er der ikke genberegnet 6-by nøgletal for flere udvalg.
· I IC2009 blev forvaltningerne bedt om at komme med et bud på en mere retvisende periodisering af anlægsudgifterne for 2009. Formålet med periodiseringen er at nedbringe størrelsen af anlægsoverførslerne mellem årene. Kun 2 forvaltninger har afleveret en ny periodisering af anlægsrammerne. Dog er der indarbejdet en enkelt sag under Økonomiudvalget.
· Merudgift til den nye revisionsstruktur på 8 mill. kr.
Løsning
I lyset af, at der har været en række budgetmæssige korrektioner siden Økonomiudvalget i januar tiltrådte udvalgenes budgetrammer, anbefaler Økonomiforvaltningen, at Økonomiudvalget tiltræder de i bilag 1 nævnte budgetrammer. Korrektionerne fremgår af bilag 1. I de nye budgetrammer skal følgende fremhæves:
·
En foreløbig DUT-pulje
under Økonomiudvalget på 126,6 mill. kr., hvoraf de 40 mill. kr. er afsat til
de meromkostninger, der er forbundet med, at den kollektive trafik i fremtiden
ikke er fritaget for at betale dieselafgifter (Movia).
·
En anlægspulje på 36
mill. kr. under Økonomiudvalget reserveret til flytning af Haveforeningen
Prøvestenen og oprensning af grunden.
·
Ny og korrigeret
demografitilpasning pba. den nye befolkningsprognose. I forhold til den
foreløbige demografitilpasning i IC2009 bliver Børne- og Ungdomsudvalgets,
Socialudvalgets og Sundheds- og Omsorgsudvalgets budgetrammer opskrevet med
62,7 mill. kr., således at den samlede demografitilpasning fra 2008 til 2009
bliver 39,9 mill. kr.
·
Merudgiften på 8 mill. kr. i 2009 til den nye
revisionsstruktur vil blive modsvaret af en tilsvarende besparelse i årene 2010
til 2012.
På baggrund af de nye budgetrammer skal udvalgene fremsende tilrettede budgetbidrag til Økonomiforvaltningen mhp. at de kan indgå i kommunens samlede budgetforslag 2009. Det anbefales derfor, at forvaltningerne i dialog med Økonomiforvaltningen, tilretter udvalgenes budgetbidrag ud fra retningslinierne fastsat i Indkaldelsescirkulæret 2009, og de bemærkninger, som fremgår af indstillingens bilag 1. Herunder anbefales det bl.a.
· at Økonomiudvalget pålægger Børne- og Ungdomsudvalget at foretage de i bilag 1 nævnte justeringer i deres budgetbidrag, så Børne- og Ungdomsudvalget i budgetbidraget finansierer pensionsudgifterne på 17 mill. kr. til overenskomstansatte.
· at Økonomiudvalget pålægger Teknik- og Miljøforvaltningen, Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen at udarbejde en mere realistisk periodisering af de forventede anlægsudgifter. En mere præcis periodisering af udvalgenes forventede anlægsudgifter forelægges Økonomiudvalget i forbindelse med august-indstillingen.
Samtidig anbefales det, at Økonomiforvaltningen bemyndiges til både at fastsætte frister for udarbejdelse af budgetforslag 2009 og til i dialog med forvaltningerne at afklare tekniske udeståender vedrørende udvalgenes rammer.
De efterspørgselsstyrede overførselsudgifter er faldet med 37,9 mill. kr. på baggrund af forvaltningernes nye skøn i budgetbidragene ift. niveauet i IC2009. Samlet set stiger de efterspørgselsstyrede overførselsudgifter fra 2008 til 2009 med 69,4 mill. kr. i løbende priser. Økonomiforvaltningen anbefaler, at Økonomiudvalget bemyndiger Økonomiforvaltningen til - i tilfælde af nye konjunkturskøn o.lign. – at revurdere kommunens udgifter til efterspørgselsstyrede overførsler, bl.a. sygedagpenge og førtidspension, i dialog med forvaltningerne. Evt. nye skøn vil blive indarbejdet i august-indstillingen.
Afslutningsvis anbefales det, at Økonomiudvalget tager investeringskataloget til efterretning og at investeringskataloget herefter indgår i budgetforhandlingerne for 2009. Økonomiudvalgets bidrag til investeringskataloget for 2009 udgøres af forslag om medarbejderkontrakter, busfremkommelighed, E-boks til borgerne, Bedre digital borgerservice og Digitalisering af rapportkoncept, jf. bilag 4.
Økonomiforvaltningens bemærkninger til Bruttokataloget fremgår af vedlagte bilag 2.
Det skal særskilt bemærkes, at Børne- og Ungdomsforvaltningen i samarbejde med Økonomiforvaltningen og Deloitte har igangsat et arbejde mhp. at komme med nye finansieringsforslag til bruttokataloget og budgetbidraget, således at den borgerrettede service ikke udsættes for besparelser. Ligeledes er Socialforvaltningen i gang med nogle interne analyser, bl.a. omkring Masterplanen, mhp. at fjerne tilsvarende besparelser. Såfremt der i dette arbejde fremkommer finansieringsforslag uden borgerettede konsekvenser, kan disse forslag blive indarbejdet i udvalgenes budgetforslag.
Økonomi
Kommunens korrigerede serviceudgifter kan på baggrund af denne indstilling opgøres til 21.822,8 mill. kr., hvilket svarer til en stigning på 1.226 mill. kr. fra 2008. Korrigeret for pl-fremskrivning, opgavekorrektion sfa. kommunalreformen og den foreløbige DUT-pulje bliver realvæksten fra 2008 til 2009 på 119 mill. kr. Dvs. kommunen har forlods anvendt 119 mill. kr. af en evt. serviceudgiftsramme i 2009. Heraf skyldes bl.a. 39,9 mill. kr. tilpasningen af budgetrammerne til den demografiske vækst, 8 mill. kr. skyldes ekstraudgifter forbundet med den nye revisionsstruktur, udgifter til afholdelse af valg på 27 mill. kr., samt forventede merudgifter på 40 mill. kr. forbundet med Movia, mv.
Videre proces
På baggrund af denne indstilling vil forvaltningerne i samarbejde med Økonomiudvalget tilrette budgetbidragene mhp. at de kan indgå i kommunens samlede budgetforslag i august-indstillingen.
Høring
Økonomiforvaltningen har løbende været i dialog med forvaltningerne. Forvaltningerne er blevet hørt omkring de enkelte korrektioner.
Bilag
1. Redegørelse om udvalgenes budgetbidrag 2009
2. Udvalgenes forslag til finansiering af bidrag 2 med udgangspunkt i kommunens bruttokatalog 2009
3. Udvalgenes ønsker 2009 (omdeles på Økonomiudvalgets møde den 10. juni 2008)
4. Investeringskatalog
Claus Juhl / Bjarne Winge