Omstillingsbidraget i budget 2005

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 9. december 2003

J.nr. ØU 409/2003

6. Omstillingsbidraget i budget 2005

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget:

at godkende den fordeling af omstillingsbidraget for 2005, som er foreslået i indstillingen.

RESUME

Økonomiforvaltningen har udarbejdet nærværende indstilling om fordelingen af omstillingsbidraget for budgetforslag 2005.

Borgerrepræsentationen har i forbindelse med vedtagelsen af budgettet for 2004 besluttet, at der frem til 2007 skal tilvejebringes et årligt omstillingsbidrag på minimum 200 mio. kr. Det er i aftalen om Børneplanen forudsat, at dagpasningspladserne finansieres af provenuet for selvbudgettering i 2001 samt midler tilvejebragt gennem omstillingsbidraget (BR327/03).

Omstillingsbidraget giver mulighed for omprioritering på tværs af udvalgene og giver øgede muligheder for at sætte nye initiativer i gang ved politisk beslutning.

Omstillingsbidraget understøtter således kommunens overordnede økonomiske målsætninger om, at indtægter og udgifter skal være i balance, og at sikre borgerne bedre service pr. skattekrone.

Økonomiforvaltningen foreslår, at fordelingen af omstillingsbidraget på 200 mio. kr. i 2004 videreføres i budgetforslag 2005, dog med den korrektion, at den tværgående besparelse fordeles mellem udvalgene i forhold til deres andel af det øvrige omstillingsbidrag.

Fordelingen af omstillingsbidraget for 2005 sammenholdt med fordelingen af omstillingsbidraget i 2004 fremgår af tabel 1. Den tværgående besparelse er i 2005 fordelt mellem udvalgene i forhold til deres andel af det øvrige omstillingsbidrag.

Tabel 1: Fordeling af omstillingsbidrag i 2004 og 2005.

1.000 kr.	BF2004	BF2005	Forskel
Revisionen	-400	-410	-10
Økonomiudvalget	-13.800	-14.154	-354
Kultur- og Fritidsudvalget	-10.500	-10.769	-269
Uddannelses- og Ungdomsudvalget	-40.200	-41.231	-1.031
Sundheds- og Omsorgsudvalget	-41.900	-42.974	-1.074
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget	-67.500	-69.231	-1.731
Bygge- og Teknikudvalget	-18.700	-19.180	-480
Miljø- og Forsyningsudvalget	-2.000	-2.051	-51
Tværgående besparelse	-5.000	0	5.000
I alt	200.000	200.000	0

SAGSBESKRIVELSE

Københavns Kommune har gennem en årrække gennemført årlige omstillingsbidrag, som samlet har tilvejebragt over 1 mia. kr. til iværksættelse af nye initiativer og tiltag gennem omprioritering. Effektivisering og omprioritering af kommunens ressourcer i forbindelse med budgetlægningen har således skabt plads til politisk prioritering af en række nye initiativer og tiltag. Det blev med vedtagelsen af budget 2004 som en hensigtserklæring besluttet, at der fortsat skal tilvejebringes et årligt omstillingsbidrag på minimum 200 mio. kr. frem til 2007 med henblik på at imødegå nye udfordringer samt sikre borgerne bedst mulig service pr. skattekrone.

Det er i aftalen om Børneplanen forudsat, at dagpasningspladserne finansieres af provenuet for selvbudgettering i 2001 samt midler tilvejebragt gennem omstillingsbidraget (BR327/03).

Omstillingsbidraget understøtter kommunens overordnede økonomiske målsætninger om, at indtægter og udgifter skal være i balance, og at skabe bedre service pr. skattekrone.

Omstillingsbidraget udmøntes af udvalgene som varige besparelser og skal indarbejdes i udvalgets budgetforslag. Udvalgene skal i den forbindelse have fokus på at tilvejebringe omstillingsbidraget, så det rammer serviceområder over for borgerne mindst muligt.

Den konkrete udmøntning af omstillingsbidraget kan understøttes af en række igangsatte aktiviteter afledt af tidligere budgetanalyser mv. Det gælder eksempelvis indkøb, administration, rengøring, øget anvendelse af digital formidling, samling af borgerrettede butikker samt vagt- og sikringsområdet.

Omstillingsbidraget har tidligere været fordelt mellem indkøb, administration og øvrige områder. Såfremt et udvalg ikke kunne nå de fastsatte måltal for besparelser på indkøb og administration, skulle omstillingsbidraget findes på udvalgets øvrige områder.

Det er Økonomiforvaltningens vurdering, at det stadig er muligt at hente en økonomisk besparelse gennem fortsat effektivisering af indkøb og administration. Således viste en budgetanalyse af indkøbsområdet for et par år siden, at der var et besparelsespotentiale på indkøbsområdet på ca. 180 mio. kr. ved øget anvendelse af rammeaftaler, forbedring af indkøbsprocesserne og standardisering. Samtidig ligger administrationsudgifterne i Københavns Kommune fortsat over 10 pct. over landsgennemsnittet.

Endvidere er det på baggrund af de senest gennemførte budgetanalyser Økonomiforvaltningens vurdering, at der også inden for en række andre områder kan tilvejebringes en økonomisk besparelse gennem omlægning og effektivisering, fx inden for rengøring samt vagt- og sikringsområdet. Desuden kan 6-by nøgletallene inddrages ved udmøntningen af omstillingsbidraget.

Resultaterne af de analyser, som er igangsat i efteråret 2003, kan også inddrages. Disse analyser vedrører bl.a. udgifterne på dagpasnings-, ældre- og skoleområdet, udgifterne til Københavns Brandvæsen og dets beredskab sammenlignet med andre kommuner, fælles telefonomstilling og analysen af kommunens kursusvirksomhed.

I forbindelse med fordelingen af omstillingsbidraget for 2004 blev der ikke udmeldt måltal for besparelser på indkøb og administration. Der blev i stedet lagt vægt på, at de enkelte udvalg gennemfører en prioriteringsproces med fokus på ændret organisation og arbejdstilrettelæggelse, således at serviceområder i videst mulige omfang fritages for besparelser. Udvalgene skal således søge at undgå besparelser, som efterfølgende af udvalgene genfremsættes som udvidelsesforslag.

Som en del af omstillingsbidraget for 2004 indgik endvidere en tværgående besparelse på 5 mio. kr., der skulle udmøntes på baggrund af to budgetanalyser vedrørende henholdsvis "Samling af borgerrettede butikker" og "Øget anvendelse af digital formidling". Resultatet af disse analyser blev fremlagt i august 2003 i tilknytning til Budgetforslag 2004.

Omstillingsbidraget på 200 mio. kr. er indregnet i opgørelsen af kommunens økonomiske råderum, som er de "frie midler", som er til rådighed i forbindelse med forhandlingerne om kommunens budget.

Økonomiforvaltningen har på baggrund af Finansministeriets seneste udmelding i den økonomiske redegørelse fra august 2003 foretaget en foreløbig vurdering af kommunens økonomiske situation i 2005. Det skal her understreges, at der er tale om et tidligt skøn med en betydelig usikkerhed, idet en række forhold først vil blive afklaret frem til juli 2004, herunder fastlæggelse af kommunens andel af tilskud og udligning samt udviklingen i de konjunkturbestemte udgifter.

Forudsætningerne for beregningen af kommunens økonomi for 2005-2007 er:

Indtægtssiden:

· Uændret skatteprocent på 32,1 pct.

· Fortsat gældsafvikling på 226 mio. kr. om året i perioden 2005-2007.

· Provenu fra indkomstskatter, tilskud og udligning er budgetteret på baggrund af Finansministeriets økonomiske redegørelse fra august 2003 samt KLs skønnede vækstrate for udskrivningsgrundlaget for 2005-2007.

· Balancetilskud er beregnet ud fra KLs opgørelse, idet der er forudsat parallelitet i forhold til amterne samt en vækst i serviceudgifterne på 0,3 pct.

· Provenu fra grundskyld er budgetteret med udgangspunkt i det gældende loft samt forventningen til udviklingen i grundværdierne.

Udgiftssiden:

· Effekter af tidligere budgetvedtagelser og beslutninger truffet af Borgerrepræsentationen, som har virkning i årene 2005-2007.

· Konsekvenser af Børneplanen

· Gennemførelse af et årligt omstillingsbidrag på minimum 200 mio. kr.

· Udviklingen i demografibetingede udgiftsbehov opgjort i marts 2003.

· Pris- og lønfremskrivning for perioden 2004-2007 bygger på KLs skøn, idet der anvendes en prisfremskrivning på 2,3 pct. og en lønfremskrivning på 3,0 pct. Den sammenvejede pris- og lønfremskrivning er opgjort til 2,8 pct.

Det er med udgangspunkt i ovenstående forudsætninger Økonomiforvaltningens skøn, at kommunens økonomi i 2005 vil udvise et negativt økonomisk råderum på ca. 195 mio. kr. Der forventes dog at være et positivt økonomisk råderum på henholdsvis ca. 120 mio. kr. i 2006 og ca. 385 mio. kr. i 2007. I udgiftsfremskrivningen for perioden indgår en realvækst i serviceudgifterne på -0,1 pct. i 2005 og en realvækst på -0,4 pct. for henholdsvis 2006 og 2007.

Denne foreløbige og meget usikre opgørelse af det økonomiske råderum i 2005 giver således anledning til at overveje, hvordan et eventuelt negativt økonomisk råderum kan imødegås. Økonomiforvaltningen kan i den forbindelse anføre følgende muligheder for at sikre balance mellem udgifter og indtægter i 2005:

1. Stigning i skatteprocenten

Københavns Kommune har de seneste to år sænket skatteprocenten med 0,1 pct. point, således at skatteprocenten er faldet fra 32,3 pct. i 2002 til 32,1 pct. i 2004. Regeringen har i forhold til det udmeldte skattestop tilkendegivet, at kommuner, som har sat skatten ned efter indførelse af skattestoppet, også senere har mulighed for at hæve skatten tilsvarende uden sanktioner, såfremt kommunens økonomiske situation nødvendiggør dette. Det er i budgetoverslagsårene forudsat, at kommunens skatteprocent er uændret 32,1 pct. En skattestigning på 0,1 pct. i Københavns Kommune vil medføre et merprovenu på ca. 66 mio. kr.

2. Reduceret gældsafdrag

Københavns Kommune har siden midten af '90'erne arbejdet målrettet på at nedbringe kommunens gæld, der i dag er ca. 9 mia. kr. Trods betydelige afdrag er gælden pr. indbygger i Københavns Kommune fortsat højere end i de fleste kommuner, som kommunen traditionelt sammenlignes med. Renteudgifterne er derfor fortsat høje, hvilket påvirker kommunens muligheder for at prioritere den kommunale service. Det er i budgetoverslagsårene 2005-2007 forudsat, at kommunens årlige afdrag på gælden er 226 mio. kr. En økonomisk ubalance vil kunne imødegås gennem et reduceret afd rag på kommunens gæld. På lang sigt vil en sådan løsning være en dårlig investering, idet renteudgifterne reducerer de økonomiske ressourcer, som er til rådighed ved tilvejebringelse af den kommunale service.

3. Udskydelse af anlægsudgifter

I budgettet for 2004 er der afsat 1,76 mia. kr. til anlæg. Dette beløb er ekstraordinært højt, hvilket primært kan tilskrives Børneplanen og etableringen af et nyt gymnasium i Ørestaden. Som følge af Borgerrepræsentationens politiske beslutninger er det i budgetoverslagsårene 2005-2007 forudsat, at anlægsniveauet er 1,0 mia. kr. i 2005 og ca. 0,7 mia. kr. i 2006 og 2007. En økonomisk ubalance vil kunne imødegås gennem udskydelse af planlagte anlægsudgifter. På lang sigt er denne løsning ikke holdbar, idet der skabes en stigende balance mellem de afsatte anlægsmidler og det opgjorte anlægsbehov. Det vil derfor på længere sigt være nødvendigt at foretage varige driftsbesparelser for at frigøre ressourcer til nødvendige anlægsarbejder.

4. Øget omstillingsbidrag

Københavns Kommune har gennem en årrække gennemført årlige omstillingsbidrag, som samlet har tilvejebragt over 1 mia. kr. til iværksættelse af nye initiativer og tiltag gennem omprioritering. Omstillingsbidraget udgør i 2004 samlet 200 mio. kr. Det er i budgetoverslagsårene 2005-2007 forudsat, at der fortsat tilvejebringes et årligt omstillingsbidrag på 200 mio. kr. gennem omstilling og effektivisering af den kommunale service. En økonomisk ubalance vil kunne imødegås ved at øge det årlige omstillingsbidrag. Et øget omstillingsbidrag vil alt andet lige skabe et større pres på driftsopgaverne i den kommunale service. Derved kan man risikere, at der skabes en ubalance mellem de afsatte økonomiske ressourcer og det politisk fastlagte kvalitetsniveau.

Økonomiforvaltningen vil på det første møde i Økonomiudvalget i januar forelægge en indstilling (indkaldelsescirkulæret) om udvalgenes økonomiske rammer i forhold til Budgetforslag 2005.

Økonomiforvaltningen foreslår, at der i budgetforslaget for 2005 indarbejdes et samlet omstillingsbidrag på 200 mio. kr. til omprioritering på tværs af udvalgene samt mulighed for iværksættelse af nye politiske initiativer.

Det foreslås, at fordelingen af omstillingsbidraget for 2004 videreføres i budgetforslag 2005, dog med den korrektion, at den tværgående besparelse fordeles mellem udvalgene i forhold til deres andel af det øvrige omstillingsbidrag.

Fordelingen af omstillingsbidraget for 2005 sammenholdt med fordelingen af omstillingsbidraget i 2004 fremgår af tabel 3. Den tværgående besparelse er i 2005 fordelt mellem udvalgene i forhold til deres andel af det øvrige omstillingsbidrag.

Tabel 3: Fordeling af omstillingsbidrag i 2004 og 2005.

1.000 kr.	BF2004	BF2005	Forskel
Revisionen	-400	-410	-10
Økonomiudvalget	-13.800	-14.154	-354
Kultur- og Fritidsudvalget	-10.500	-10.769	-269
Uddannelses- og Ungdomsudvalget	-40.200	-41.231	-1.031
Sundheds- og Omsorgsudvalget	-41.900	-42.974	-1.074
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget	-67.500	-69.231	-1.731
Bygge- og Teknikudvalget	-18.700	-19.180	-480
Miljø- og Forsyningsudvalget	-2.000	-2.051	-51
Tværgående besparelse	-5.000	0	5.000
I alt	200.000	200.000	0

Økonomiforvaltningen gør opmærksom på, at omstillingsbidraget skal udmøntes af udvalgene som varige besparelser. Den konkrete udmøntning udarbejdes af udvalgene som en del af budgetbidraget. Det forudsættes dog, at besparelserne ikke har service- eller udgiftsmæssige konsekvenser for opgaveløsningen i andre udvalg.

ØKONOMI

MILJØVURDERING

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

BILAG

Erik Jacobsen

/ Bjarne Winge

Til top