Prioritering af anlægsudgifterne i budget 2008
Prioritering af anlægsudgifterne i budget 2008
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ekstraordinært møde fredag den 9. maj 2008
ØU 205/2008
2. Prioritering af anlægsudgifterne i budget 2008
For at sikre, at Københavns Kommune overholder måltallet for bruttoanlægsudgifterne i 2008 er der behov for at udskyde anlægsudgifter – efter forvaltningerne har periodiseret anlægsudgifterne i 2008 - på i alt 288 mio. kr. til 2009.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, 1. at Økonomiudvalget godkender forslag til udskydelser af anlægsprojekter på 288 mio. kr. fra 2008 til 2009. jf. bilag 3, 2. at allerede disponerede anlægsprojekter på i alt 1.836 mio. kr. gennemføres i 2008, jf. bilag 1, 3. at planlagte anlægsprojekter på 523 mio. kr. inklusiv central bufferpulje på 44 mio. kr. foreslås gennemført i 2008, jf. bilag 2, 4. at forvaltningernes forslag til periodisering af anlægsudgifterne i 2008 i perioden 2008-2011 inklusive udskydelser på 288 mio. kr. godkendes og indarbejdes i budgetforslaget for 2009, jf. bilag 5, 5. at forvaltningernes anlægsrammer for 2008 korrigeres for periodiseringen i 2009-2011 inklusiv udskydelser på 288 mio. kr., og at dette sker i forbindelse med sagen om bevillingsmæssige ændringer, som behandles i ØU den 20. maj, jf. bilag 5, 6. at udvalgene på baggrund af periodiseringen og anlægsudskydelser på 288 mio. kr. tildeles måltal for bruttoanlægsudgifterne i 2008, jf. tabel 6, som udvalgene skal overholde i regnskabsresultat for 2008, 7. at Økonomiforvaltningen bemyndiges til i samarbejde med forvaltningerne at indsende dispensationsansøgning for relevante anlægsprojekter til Velfærdsministeriet |
Problemstilling
Finanslovsaftalen indebærer bl.a., at der indføres en mekanisme med
individuel modregning i bloktilskuddet for 2009 i tilfælde af, at kommunerne
under ét overskrider de budgetterede anlægsudgifter i 2008 (brutto) eksklusiv
bruttoudgifter på forsyningsområdet, til køb af jord samt opførelse af almene
ældreboliger og servicearealer i tilknytning hertil.
Kommunens bruttoanlægsudgifter i
vedtaget budget 2008 er på 2.360 mio. kr. Hertil kommer overførsler af
uforbrugte anlægsmidler fra 2007 samt øvrige tillægsbevillinger, som er givet
til budget 2008.
Tabel 1: Bruttoanlægsudgifter* i 2008 – 1.000 kr.
|
Vedtaget
budget(måltal) |
Korrigeret budget
2008 |
Diff. ift. vedtaget
budget 2008 |
|
2.360.344 |
4.301.749 |
1.941.405 |
* Anlægsudgifter omfattet af anlægsloftet
Korrigeret budget 2008 er således 1.941 mio. kr. højere end vedtaget budget 2008, som er måltallet for Københavns Kommune.
Løsning
For at få kendskab til problemets størrelse har Økonomiforvaltningen bedt forvaltningerne om at foretage en mere præcis periodisering af anlægsudgifterne i korrigeret budget 2008. Periodiseringen viser, hvilke anlægsudgifter forvaltningerne vil kunne afholde i de enkelte år, hvis der ikke var et anlægsloft.
Tabel 2: Forvaltningernes periodisering af bruttoanlægsudgifterne i 2008-2011
|
Udvalg |
Måltal |
Korrigeret budget 2008 |
Periodisering 2008 |
Periodisering 2009 |
Periodisering 2010 |
Periodisering 2011 |
|
ØU |
311.458 |
701.241 |
430.797 |
204.913 |
59.631 |
5.900 |
|
KFU |
486.967 |
1.176.818 |
745.854 |
363.061 |
67.904 |
0 |
|
SOU |
8.157 |
28.731 |
27.096 |
1.800 |
0 |
0 |
|
BUU |
564.396 |
815.215 |
495.520 |
86.579 |
-749 |
233.866 |
|
SUD |
83.618 |
165.103 |
70.057 |
59.960 |
15.985 |
14.600 |
|
TMU |
900.148 |
1.409.041 |
1.041.482 |
367.559 |
0 |
0 |
|
Beredskab |
5.600 |
5.600 |
5.600 |
0 |
0 |
0 |
|
I alt |
2.360.344 |
4.301.749 |
2.816.406 |
1.083.872 |
142.771 |
254.366 |
Bruttoanlægsudgifterne i 2008 - efter at forvaltningerne har periodiseret – er 456 mio. kr. højere end måltallet.
Forvaltningerne har opdelt de periodiserede anlægsudgifter i 2008 i to kategorier:
1. Disponerede anlægsudgifter. Anlægsudgifterne er disponeret, hvis der er skrevet under på en kontrakt, og hvor leverandøren ikke vil udskyde arbejdet, arbejdet er fysisk igangsat eller at udgifterne er afholdt. Kategorien omfatter også anlægsprojekter, hvor det vil være forbundet med meromkostninger at udskyde projektet eller, hvor der er lovgivningsmæssige forhold, der gør at projektet skal gennemføres i 2008.
2. Anlægsudgifter som er planlagte, men ikke disponerede.
Tabel 3. Kategorisering
af de periodiserede anlægsudgifter i 2008
|
1.000 kr. |
1. Disponerede anlægsudgifter i 2008 |
2. Planlagte anlægs-udgifter i 2008 |
I alt |
|
|
1.836.986 |
979.421 |
2.816.407 |
|
Anlægspuljer til deponering og grundkapitaltilskud* |
|
-50.400 |
|
|
Bufferpulje og puljen til uforudsete udgifter |
|
-161.737 |
|
|
I alt |
1.836.986 |
767.284 |
2.604.271 |
|
Måltal |
|
|
2.360.344 |
|
Diff. i alt |
|
|
243.927 |
|
+ Central bufferpulje |
|
|
44.000 |
|
Anlægsudskydelse i
alt |
|
|
287.927 |
* Anlægspuljer til deponering og grundkapitaltilskud. Puljerne indgår ikke i opgørelsen af anlægsloftet, da de i regnskabet konteres som en finansudgift.
Det fremgår af tabel 3, at der i 2008 er disponerede anlægsudgifter for i alt 1.837 mio. kr. og planlagte anlægsudgifter for 767 mio. kr. Det indstilles, at de disponerede anlægsudgifter(bilag 1) i 2008 gennemføres.
For at sikre, at Københavns Kommune ov erholder måltallet for bruttoanlægsudgifterne i 2008 indstilles det, at der udskydes anlægsudgifter på i alt 288 mio. kr. ud af de 767 mio. kr. som endnu ikke er disponeret, idet det anbefales at etablere en central bufferpulje på 44 mio. kr. under Økonomiudvalget. De konkrete forslag til udskydelser af anlægsudgifter på 288 mio. kr. fremgår af vedlagte bilag 3.
Tabel 4. Fordeling af
anlægsudskydelse på 288 mio. kr.
|
Udvalg |
Anlægsudskydelser |
Større projekter |
|
ØU |
24.800 |
Birkedommervej,
kollektive trafikløsninger mv. |
|
KFU |
64.773 |
Renovering og
genopretning af idrætsanlæg og skoler |
|
SOU |
0 |
- |
|
BUU |
64.478 |
Renovering af
legepladser, ekstraarbejder mv. |
|
SUD |
0 |
- |
|
TMU |
130.876 |
Byfornyelse,
Havnegade, Artillerivej mv. |
|
Beredskab |
3.000 |
Kommandocentral |
|
I alt |
287.927 |
|
Det indebærer, at planlagte anlægsprojekter på 523 mio. kr. inklusiv en central bufferpulje på 44 mio. kr. foreslås gennemført i 2008(bilag 2).
Der vedlægges endvidere en oversigt på 56 mio. kr. (bilag 4) over yderligere forslag til anlægsprojekter som kan udskydes, såfremt Økonomiudvalget ønsker, at fremme projekter, som står på listen over anlægsprojekter som udskydes til 2009. Det skal bemærkes, at forslagene indgår i oversigten over planlagte anlægsprojekter som gennemføres(bilag 2).
Udvalgene vil på baggrund af periodiseringen og forslag til anlægsudskydelser få tildelt et måltal for bruttoanlægsudgifterne i 2008, som udvalgene skal overholde i regnskabsresultatet for 2008. Udvalgenes måltal korrigeres i forbindelse med tillægsbevillinger og omflytninger mellem udvalg.
Økonomi
Det indstilles, at forvaltningernes forslag til periodisering af anlægsudgifterne i 2008 i perioden 2009-2011 inklusive anlægsudskydelser på 288 mio. kr. indarbejdes i budgetforslaget for 2009, som forelægges Økonomudvalget i juni måned.
Det indstilles endvidere, at de budgetmæssige ændringer i 2008 som følge af forvaltningernes periodisering inklusive anlægsudskydelser på 288 mio. kr. indarbejdes i bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget den 20. maj. Periodiseringen er udgiftsneutral, idet indarbejdelsen af periodiseringen i budgetforslag 2009 modsvares af en tilsvarende budgetreduktion i budget 2008.
Bilag 5 indeholder en oversigt over budgetmæssige ændringer i 2008-2011 som følge af den samlede prioritering af anlægsudgifterne i 2008.
Forvaltningernes korrigerede måltal for bruttoanlægsudgifterne i 2008 fremgår af bilag 6.
Videre proces
Lovforslaget indeholder en dispensationsbestemmelse, hvorefter velfærdsministeren i særlige tilfælde kan begrænse nedsættelsen af kommunens bloktilskud eller helt undlade at reducere bloktilskuddet.
Der kan bl.a. dispenseres for anlægsudgifter, som ikke indgår i budgettet:
1) hvis kommunen ikke har budgetteret med udgifter til et projekt, der overføres fra tidligere år, hvor kommunen er kontraktligt bundet, eller
2) hvor kommunen - før datoen for indgåelsen af aftalen om finansloven (5. marts 2008) - har vedtaget tillægsbevilling til budgettet og på den baggrund igangsat et anlægsprojekt, hvor kommunen er kontraktligt bundet.
I alle tilfælde er det en forudsætning for dispensation, at der ikke er omdisponeringsmuligheder i anlægsbudgettet og/eller mulighed for at udskyde anlægsarbejder.
Det indstilles, at Økonomiforvaltningen bemyndiges til i samarbejde med forvaltningerne at indsende dispensationsansøgninger til Velfærdsministeriet for relevante anlægsprojekter. Såfremt Velfærdsministeriet godkender ansøgning om dispensation vil der kunne igangsættes udskudte anlægsprojekter i 20 08 svarende til størrelsen af dispensationen. Økonomiudvalget vil få forelagt forslag til anlægsprojekt, som igangsættes som følge af tildelt dispensation.
Bilag
1. Oversigt over disponeret anlægsprojekter på 1.837 mio. kr.
2. Oversigt over planlagte anlægsprojekter på 523 mio. kr., som foreslås gennemført
3. Oversigt over forslag til udskydelser på 288 mio. kr.
4. Oversigt over yderligere forslag til udskydelser på 56 mio. kr.
5. Periodisering af anlægsudgifter i 2008-2011 samt budgetmæssige konsekvenser i 2008
6. Korrigerede måltal for bruttoanlægsudgifter i 2008 fordelt på udvalg
Claus Juhl /Bjarne Winge