Regnskabsprognose for 2004

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 8. juni 2004

 

 

J.nr. ØU 228/2004

 

3. Regnskabsprognose for 2004

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at:

1.      Økonomiudvalget meddeler Revisionsdirektoratet, Kultur- og Fritidsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Bygge- og Teknikudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget at indberetningen om forventet regnskab 2004 tages til efterretning.

2.      Økonomiudvalget meddeler Sundheds- og Omsorgsudvalget, at udvalgets forventede regnskab tages til efterretning med bemærkning om, at udvalget skal anvise dækning for det forventede merforbrug indenfor udvalgets ramme.

3.      Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget som del af prognosen af 21. juli 2004 skal fremsende en redegørelse til Økonomiudvalget om anvendelse af demografimidler afsat i 2004.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 8. juni 2004

Godkendt.

 

 

Behandling: -

 

 

RESUME

I denne indstilling redegøres der for den anden regnskabsprognose for 2004, herunder en status for kommunens kasse. Indstillingen indeholder den økonomiske udsigt for kommunen i 2004 sammenholdt med udvalgenes forventede aktiviteter på de centrale områder. Desuden rapporteres der på udvalgenes kvartalsregnskaber for 1. kvartal 2004. En midtvejsmåling og forventet opfyldelse af resultatkrav i 2004 vil indgå i prognosen i juli.

Alle udvalg, på nær Sundheds- og Omsorgsudvalget, forventer at overholde deres samlede bevillinger i 2004. Udvalget ventes at drøfte den økonomiske ubalance på deres møde den 17. juni 2004.

I regnskabsprognosen af 28. april 2004 har udvalgene indmeldt et samlet mindreforbrug på 1.102 mill. kr., hvoraf 707 mill. kr. er på de rammebelagte drifts- og anlægsområder og 252 mill. kr. er på finansposterne.

I indberetningen indgår forventede overførsler fra 2003 til 2004. Udvalgenes har samlet er ansøgt om at få overført 1,4 mia.. kr., hvoraf 553 mill. kr. er overført i tidligere overførselssager

Når der tages højde for Borgerrepræsentationens beslutninger vedrørende budget­overslagsårene 2005-2007, forventes den reelle kassebeholdning at udgøre 598 mill. kr.

Reel kassebeholdning er defineret som kommunens forventede kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, som Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene.

Der indgår i denne prognose en teamafsnit om udvalgenes tildeling af demografimidler. Økonomiudvalget har tidligere besluttet, at de demografiberørte udvalg forpligtes til at foretage en rapportering til Økonomiudvalget i forbindelse med de kvartalsvise regnskabsprognoser for 2004. Dette er den første rapportering i 2004. I 2003 blev der tildelt flere midler til demografi end den faktiske befolkningsudvikling tilsiger. Den opdaterede befolkningsprognose pr. 1. januar 2004 viser, at der på nuværende tidspunkt også forventes en mertildeling i 2004. Det foreslås derfor, at der i juliprognosen skal redegøres for anvendelsen af demografimidler i 2004.

I denne prognose indgår endvidere en række nøgletal (tabel 1) for kommunens økonomi, der skal tjene til at lette overblikket over kommunens økonomiske udvikling. Tabellen viser, at kommunen i 2. prognose forventer et øget mindreforbrug sammenholdt med 1. prognose, bl.a. grundet at overførsler er indregnet. Stigningen i mindreforbrug er størst på anlægsområderne. Tabellen viser endvidere, at der er sket en bedring af de lovbundne poster.

 

Tabel 1. Nøgletal i regnskabsprognosen for 2004

Nøgletal	1. prognose (januar)	2. prognose (april)
Reel kasse	683 mill. kr.	598 mill. kr.
Budgetbalance (1)	Balance	Ubalance m. -3,2 mill. kr.
Forventet regnskab i alt	+ 311 mill. kr.	+ 1.047 mil. kr.
- heraf rammebelagt drift	+73 mill. kr.	+ 98 mill. kr.
- her af rammebelagt anlæg	+ 54 mill. kr.	+ 555 mill. kr.
- heraf lovbundne områder	-7 mill kr.	+ 59 mill. kr.
Antal rammebelagte bevillingsområder i ubalance (merforbrug) (2)	8	12

Note: - angiver merudgift/mindreindtægt. I 2. prognose har udvalgene indregnet forventede overførsler fra 2003 til 2004. (1) Balance i kassen angiver om alle tillægsbevillinger er finansieret i budgettet. Minus angiver finansiering ved kassetræk eller lån. (2) Angiver hvor mange bevillingsområder, der udviser et merforbrug i prognosen.

Nedenfor er der opstillet et forventet regnskab for 2004 og en likviditetsopgørelse for hele kommunen. Herefter behandles de enkelte udvalg særskilt.