Demografiregulering af budget 2025 og budgetårene 2026-2029

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at udvalgenes budgetter for 2025 efterreguleres med i alt 7,4 mio. kr. i 2025 på baggrund af den nye befolkningsprognose, jf. tabel 2,

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

2. at udvalgenes budgetter for 2026-2029 korrigeres med 6,0 mio. kr. i 2026, 13,7 mio. kr. i 2027, 38,8 mio. kr. i 2028 og 23, 5 mio. kr. i 2029 på baggrund af den nye befolkningsprognose, jf. tabel 5.

Problemstilling

I Københavns Kommune (KK) er der en politisk besluttet demografimodel, som betyder, at budgettet på ydelser på børne-, ældre- og socialområdet årligt tilpasses i forhold til udviklingen i kommunens befolkningsprognose. Hensigten er at fastholde det politisk fastsatte serviceniveau for ydelserne i modellen, når befolkningen i København ændres. Modellen er en marginal budgetmodel, hvor budgettet tilpasses på baggrund af ændring i antal borgere mellem år i målgruppen for den enkelte ydelse, som indgår i modellen.

Befolkningsprognosen for 2025 viser et fortsat stigende folketal i Københavns Kommune. Samlet er folketallet vokset med 7.195 personer fra 2024 til 2025, eksklusiv fordrevne ukrainere. Folketallet i Københavns Kommune udgør på den baggrund 663.167 personer pr. 1. januar 2025. Det er 916 personer mere end forudsat med befolkningsprognosen for 2024 jf. tabel 1.

Tabel 1: Befolkning pr. 1. januar 2025 fordelt på aldersgrupper

Prognosen for 2024 underestimerede dermed befolkningstallet med 916 personer ekskl. fordrevne ukrainere, hvilket primært skyldes en overestimering af fraflytningen. Nettofraflytningen til andre kommuner var således noget lavere end forventet. De færre 0-årige skyldes et lavere fødselstal end forventet i 2024-prognosen.

For så vidt angår 2026 og frem, er der fortsat en forventning om befolkningsvækst med 2025-prognosen. Væksten er opjusteret, jf. bilag 1. Eksempelvis er væksten i 2026 1.348 personer højere med 2025-prognosen end med 2024-prognosen, som lægger til grund for opgørelsen af de demografiske merudgifter i indkaldelsescirkulæret for budget 2026 (IC2026). Der forventes højere vækst i alle aldersgrupper, bortset fra blandt de 0-2-årige. Blandt dem er forventningen 497 færre sammenlignet med 2024-prognosen, jf., bilag 1. I 2027 er væksten 1.535 personer højere.

Løsning

Efterregulering af budget 2025

Forskellen mellem det forventede og det faktiske folketal pr. 1. januar 2025 betyder, at de budgetterede demografiudgifter skal opjusteres i 2025 i henhold til den højere vækst. Samlet opjusteres udvalgenes budgetrammer med 7,4 mio. kr. i 2025, jf. tabel 2, hvilket påvirker servicemåltallet og finansieringen tilsvarende til overførselssagen 2024-2025.

På børneområdet ses en stigning for alle målgrupper i 2025 (1-2-årige, 3-5årige og 6-16 årige) end forudsat med prognosen for 2024 på nær målgruppen for 0-årige, som falder.

For Børne- og ungdomsudvalgets budget opjusteres samlet med 28,9 mio. kr. i 2025. Opjusteringen kan primært henføres til ydelserne for børnehave og almen undervisning som hhv. opjusteres med 20,8 mio. kr. og 9,5 mio. kr. Det skyldes høje dækningsgrader (antal modtagere pr. aldersgruppe, pr. ydelse) i forhold til de øvrige ydelser på børneområdet, samtidig med målgrupperne for disse ydelser oplever de største befolkningsstigninger i forhold til det forudsatte sammenholdt med øvrige målgrupper.

På socialområdet ses en stigning for alle målgrupper i 2025 i forhold til det forudsatte med prognosen for 2024. Alle ydelser opjusteres derfor på tværs af socialområdet. Socialudvalget budget opjusteres derfor med samlet 4,0 mio. kr. i 2025.

På ældreområdet ses en stigning for alle aldersgrupper i 2025 end forudsat med prognosen for 2024. Det betyder, at samtlige ydelser på ældreområdet opjusteres. Den samlede opjustering på ældreområdet er 9,1 mio. kr. som følge af befolkningsprognosen i 2025. Hertil efterreguleres udgifter til køb af pladser til ældre- og plejeboliger efter vanlig praksis på baggrund af seneste regnskab. Udgifterne til køb af pladser dækker over borgere med bopæl i anden kommune og indgår derfor ikke i KKs befolkningsprognose, men som KK som visitationskommune har betalingsforpligtelsen over for. På baggrund af regnskab 2024 nedjusteres budgettet i 2025 med 34,6 mio. kr. Det betyder, at Sundheds- og Omsorgsudvalgets (SOU) budget samlet set bliver nedjusteret med 25,5 mio. kr. i 2025.

Af bilag 2 fremgår den bevillingsmæssige fordeling af efterreguleringen i 2025.

Tabel 2: Efterregulering af merudgifter til demografi i budget 2025

Note: Tabellen viser mer- og mindreudgifter i 2025 i forhold til vedtaget budget 2025.

Efterregulering af budget 2025 – effekt i 2026 og frem

Efterreguleringen af budget 2025 har en varig effekt for de demografiregulerede budgetter i 2026 og frem. For dele af det demografiregulerede område bliver det igangværende budgetår udelukkende delvist efterreguleret, fordi efterreguleringen sker næsten halvvejs inde i året. Det betyder, at niveauet for den varige effekt af efterreguleringen i 2026 og frem er større end efterreguleringen i 2025. Samlet udgør den varige effekt af efterregulering af budget 2025 29,1 mio. kr. i 2026 og frem jf. tabel 3.

Tabel 3: Varig effekt af efterregulering af merudgifter til demografi i Budget 2025

Tilpasning budgetrammer fra 2026 og frem sfa. ny befolkningsprognosen for 2025

Med den nye befolkningsprognose for 2025 ses der en stigning for alle aldersgrupper i 2026 og frem end forudsat med prognosen for 2024 på nær på børneområdet, som er faldende. I takt med forventningen til udviklingen øges det marginale niveau for demografireguleringen til Sundheds- og Omsorgsudvalget og til Socialudvalget fra budget 2026 og frem, mens det marginale niveau for demografireguleringen falder for Børne- og Ungdomsudvalget. Samlet udgør de marginale demografiske mindreudgifter sfa. befolkningsprognosen for 2025 -23,2 mio. kr. i 2026, -15,4 mio. kr. i 2027, 9,6 mio. kr. i 2028 og -5,7 mio. kr. i 2029 jf. tabel 4.

I de demografiske udgifter er der bl.a. korrigeret for socioøkonomisk udvikling på -0,8 pct. Det medfører en socioøkonomisk budgetkorrektion på -0,4 mio. kr. i 2026 under Børne- og Ungdomsudvalget jf. tabel 4. I 2026 og frem er den socioøkonomiske budgetkorrektion negativ, som er et udtryk for mindre ressourcestærke borger og dermed højere enhedspriser. På Sundheds- og Omsorgsudvalgets og Socialområdets område bliver budgettet reguleret med hhv. ca. -0,4 mio. kr. og -0,1 mio. kr.  årligt som følge af forbedret socioøkonomi.

Tabel 4: Marginale merudgifter til demografi sfa. befolkningsprognosen 2025 i 2026-2029           

Note: Tabellen viser de marginale merudgifter til demografi fra år til år i forhold til år 2025 med befolkningsprognosen for 2025

Den samlede tilpasning af udvalgenes budgetrammer fra 2026 og frem fremgår af tabel 5. Udgifterne dækker over den varige effekt af efterreguleringen af 2025 og den akkumulerede effekt af en højere befolkningsvækst fra 2026 og frem. I bilag 2 fremgår den bevillingsmæssige fordeling af reguleringerne.

Tabel 5: Samlede tilpasning af udgifter til demografi i 2026 og frem

Note: Negativt fortegn indikerer nedjustering.

Afrapportering på genbesøget af demografimodellens korrektion for sund aldring på ældrepleje

Med indstillingen Demografiregulering af budget 2022 og budgetårene 2023-2026 (Økonomiudvalget den 26. april og Borgerrepræsentationen den 5. maj 2022) blev det besluttet, at korrektionen for sund aldring genbesøges i forbindelse med demografiindstillingen til budget 2026 for at sikre kvaliteten af den justerede korrektion for sund aldring. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen og Økonomiforvaltningen anbefaler på baggrund af genbesøget, at korrektionsfaktoren justeres fra -1,15 pct. til -1,20 pct. og indregnes i demografimodellens korrektion for sund aldring, jf. bilag 4. Korrektionsfaktoren for sund aldring er baseret på en analyse af, hvordan sandsynligheden for at modtage ældrepleje er betinget af bagvedliggende socioøkonomiske- og helbredskarakteristika. Resultatet af genbesøget viser, at den socioøkonomiske udvikling blandt ældrebefolkningen fører til en gennemsnitlig årlig reduktion i dækningsgraderne for ældrepleje på 1,20 pct. Dette indregnes i demografimodellen, som en tilpasning af dækningsgraderne for ældrepleje til kommunens borgere i alderen 65 til 79 år. Genbesøget medfører, at den socioøkonomiske korrektion for sund aldring udgør 8,7 mio. kr. i 2026. Den økonomiske effekt af genbesøget betyder, at budgettet fremadrettet reduceres yderligere med ca. 0,4 mio. kr. årligt, fordi effekten af sund aldring er marginalt større.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen og Økonomiforvaltningen er enige om, at genberegningen af korrektionen for sund aldring fremadrettet indgår, som en del af det vanlige servicetjek af demografimodellen.

Revideret model for udsatte børn og unge på socialområdet

Med juniindstillingen til budget 2025 (Økonomiudvalget den 4. juni 2024) blev det besluttet at indarbejde Udsatte børn og unge i demografireguleringen. Socialforvaltningen og Økonomiforvaltningen har kvalificeret modellen på området og er enige om at anbefale en justering og tilpasning af modellen for udsatte børn og unge, hvor den lægges sammen med børnehandicapområdet, fordi der er stort overlap på de områder.

Der er foretaget en gennemgang af ydelsernes udgiftsposter med udgangspunkt i tidligere principper for udregning af kompensationsgrader samt en gennemgang af målgruppen for de enkelte ydelser for at afgrænse til den relevante aldersgruppe. For uddybning se bilag 5.

Analyse af det specialiserede socialområde for børn og unge

Økonomiforvaltningen og Socialforvaltningen har tidligere arbejdet med at identificere indikatorer for kompleksiteten på området for udsatte børn og unge. Arbejdet har dog ikke ført til en konkret opgørelse. I anden sammenhæng har Økonomiforvaltningen i samarbejde med Socialforvaltningen udarbejdet en analyse af udgifter til det specialiserede socialområde for børn og unge. Analysen sammenligner Københavns Kommunes udgiftsniveau med udgiftsniveauet i fire andre kommuner (Aarhus, Aalborg, Roskilde og Frederiksberg). Her tages der højde for de udsatte børn og unges kompleksitet, således udgiftsniveauet på tværs af kommunerne sammenlignes for børn og unge med en sammenlignelig kompleksitet.

De 0-17-åriges kompleksitet opgøres som det forventede behov for en social foranstaltning. Det forventede behov for en social foranstaltning beregnes på baggrund af socioøkonomiske forhold, forekomsten af diagnoser og kriminelle forhold samt forældres diagnoser og kriminelle forhold. Kompleksiteten er dermed et udtryk for, i hvilken grad den enkelte har de udfordringer, som oftest fører til sociale foranstaltninger. Kompleksiteten kan beregnes over tid med afsæt i serviceniveauet i et baseline-år for at vise, hvordan målgruppens kompleksitet har udviklet sig uafhængigt af visitationspraksis.

Økonomiforvaltningen kan i samarbejde med Socialforvaltningen undersøge, om og hvordan børn og unges kompleksitet kan integreres i demografimodellen under socialområdet i forbindelse med eftersyn af demografimodellen, hvis der er ønske herom, og vende tilbage som en del af demografiindstillingen til budget 2026 og budgetårene 2027-2030.

Serviceeftersyn

Økonomiforvaltningen vil i samarbejde med Børne- og Ungdomsforvaltningen, Socialforvaltningen og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen foretage et serviceeftersyn af demografimodellen forud for indstillingen om demografiregulering af budget 2026 og budgetårene 2027-2030. Med serviceeftersynets kan der foretages en revurdering af ydelser, enhedspriser, mængder og dækningsgrader.

Økonomi

Som følge af efterreguleringen af 2025 sker der samlet en opjustering på netto 7,4 mio. kr. af budgetterne på Børne- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalgets og Socialudvalgets områder i 2025. Efterreguleringen har også effekt for budget 2026, hvor udvalgenes rammer samlet set opjusteres med 29,1 mio. kr. varigt fra 2026 og frem.

På baggrund af den nye befolkningsprognose for 2025 nedjusteres udvalgenes rammer med 23,2 mio. kr. i 2026 som følge af ændringen i befolkningsudviklingen fra 2025 til 2026.

I alt tilpasses budgetrammerne for Børne- og Ungdomsdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget med 6,0 mio. kr. i 2026, 13,7 mio. kr. i 2027, 38,8 mio. kr. i 2028 og 23,5 mio. kr. i 2029. De bevillingsmæssige ændringer som følge af indstillingen fremgår af bilag 2.

Videre proces

Ændringerne indgår i de opdaterede budgetrammer, som Økonomiforvaltningen har udsendt til forvaltningerne medio marts 2025 som grundlag for behandling af fagudvalgenes budgetbidrag og juniindstillingen til budget 2026, der behandles af Økonomiudvalget den 3. juni 2025.

Økonomiforvaltningen vil i samarbejde med forvaltningerne foretage et serviceeftersyn af demografimodellen forud for indstillingen om demografiregulering af budget 2026 og budgetårene 2027-2030

Søren Hartmann Hede    / Nicolai Kragh Petersen