2. Behandling af Økonomiudvalgets budgetbidrag og effektiviseringer for Budget 2026

Økonomiudvalget forelægges Økonomiforvaltningens forslag til budgetbidrag, effektiviseringer (herunder administrative forenklinger) samt anvendelse af overskydende finansiering med henblik på, at Økonomiudvalget træffer endelig beslutning om udvalgets effektiviseringer, håndtering af bevillingsudløb samt budgetbidrag til Budget 2026.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

Ved Indkaldelsescirkulæret for budget 2026 godkendte Økonomivalget den 24. januar 2025 rammerne for udvalgenes budgetbidrag for 2026. Derudover blev udvalgene pålagt måltal for effektiviseringer til budget 2026.

Økonomiudvalgets effektviseringsmåltal udgør samlet 17,6 mio. kr., hvoraf 6,3 mio. kr. udgør Økonomiudvalgets andel af de administrative effektiviseringer. Inden for den ramme har Økonomiforvaltningen udarbejdet forslag til Økonomiudvalgets budgetbidrag til budget 2026, som forelægges til endelig godkendelse med denne sag, jf. bilag 1.

På mødet den 4. marts 2025 godkendte Økonomiudvalget 1. behandlingen af budgetbidraget, herunder at en række investerings- og innovationsforslag skulle indgå i forhandlingerne om overførselssagen 2024-2025. Samlet set medfører disse forslag effektiviseringer på 5,9 mio. kr. i 2026.

Effektiviseringer til budget 2026

I tidligere budgetter er der vedtaget effektiviseringscases inden for Økonomiudvalgets ramme, som i 2026 har stigende profiler for i alt 7,6 mio. kr. Derudover udgør Økonomiudvalgets andel af effektiviseringer fra indkøbsprogrammet 4,6 mio. kr. Sammen med de nye administrative forenklinger giver det 18,2 mio. kr., der kan benyttes til at opfylde Økonomiudvalgets effektiviseringsmåltal på 17,6 mio. kr., jf. tabel 1.

Sammen med bevillingsudløb på 0,4 mio. kr., der blev lagt et-årigt i råderummet til budget 2025 er der overskydende finansiering på 1,0 mio. kr. Det indstilles at disse midler indgår et-årigt i råderummet til budget 2026.

Tabel 1. Økonomiudvalgets opfyldelse af effektiviseringsmåltal og overskydende finansiering i 2026

Bevillingsudløb

Til budget 2026 er der inden for Økonomiudvalgets ramme udløb på midlertidige bevillinger for i alt 48,5 mio. kr. Heraf er 41,1 mio. kr. afsat med tidligere aftaler om budget og overførselssager, mens 7,4 mio. kr. vedrører Økonomiudvalgets egne bevillingsudløb, som er finansieret af overskydende effektiviseringer.

I bilag 4 fremgår en oversigt over bevillingsudløb på 41,1 mio. kr., der er finansieret i tidligere aftaler om budget og overførselssager.  Heraf vurderes det relevant at henvise 13 bevillingsudløb for i alt 24,4 mio. kr. til forhandlingerne om budget 2026. Syv bevillingsudløb for i alt 16,7 mio. kr. vurderes ikke at være relevante at henvise til forhandlingerne om budget 2026. Uddybende beskrivelser og anbefalinger vedr. bevillingsudløbene fremgår af indstillingens bilag 4.

Økonomiudvalgets egne bevillingsudløb

Med budgetbidraget for 2022 afsatte Økonomiudvalget 4-årige bevillinger inden for egen ramme på i alt 7,0 mio. kr. Bevillingerne udløber i 2025, og det indstilles at udvalget viderefører alle fem bevillingsudløb for en fire-årig periode, jf. tabel 2.

Tabel 2. Bevillingsudløb inden for Økonomiudvalgets

Det foreslås, at bevillingsudløbet vedrørende Tryghedspartnerskabet i Folehaven indgår i forhandlingerne om budget 2026 i eventuelt et ændret format. Dette skyldes, at Økonomiforvaltningen i samarbejde Københavns Politi og Teknik- og Miljø-, Social-, Kultur- og Fritids-, Beskæftigelses- og Integrations- samt Børne- og Ungdomsforvaltningen, Den boligsociale helhedsplan samt SSP arbejder på eventuelt at inkludere en geografisk udvidelse af partnerskabet. Bevillingen på 1,5 mio. kr. kan derfor anvendes som finansiering i budgetønsket til budget 2026.

Hvis det ikke besluttes at videreføre de nævnte bevillingsudløb, vil de frigjorte midler alternativt tilgå råderummet til forhandlingerne om budget 2026.

Budgetbidrag

Økonomiudvalgets økonomiske ramme for budget 2026 er fastsat til 3.148,7 mio. kr. på service, 2.530,9 mio. kr. på anlæg og 634,4 mio. kr. på overførsler mv., jf. tabel 4 og bilag 1. Økonomiudvalgets budgetbidrag vil efter udvalgets godkendelse indgå i kommunens samlede forslag til budget 2026.

Tabel 4. Økonomiudvalgets budgetramme i 2026 og overslagsår

*  Der er en faldende profil på Økonomiforvaltningen driftsopgaver, som falder med 44,5 mio. kr. fra 2026 til 2029. Dette skyldes udløb af midlertidige bevillinger, der årligt skal tages stilling til i forbindelse med budgetforhandlinger, samt udløb af bevillinger til investeringsforslag.

I oversigten ovenfor er udvalgets økonomi opdelt, så Økonomiudvalgets egne driftsopgaver er adskilt fra fællesordninger og puljer, der administreres på som shared service på tværs af forvaltningerne. Derudover er ejendomsvedligehold og ejendomsadministration, som indeholder betydelige indtægtskrav, vist særskilt.

I bilag 1 fremgår Økonomiudvalgets budgetbidrag fordelt på udvalgets bevillinger.

Takster

Det foreslås, at takster for rykkergebyrer, rådhusomvisninger og tårnture er uændrede i 2026.

Det foreslås, at taksten for anvendelse af Københavns Busterminal følger aftalen om overførselssagen 2024-2025, hvor der indgår en entrétakst på 80 kr. og en minuttakst på 4 kr. pr. minut. Denne takst vil give et driftsunderskud på 1 mio. kr., som håndteres inden for Økonomiudvalgets ramme af bevilling afsat til håndtering af eventuelle underskud for terminalen. Det bemærkes, at der i aftalen om overførselssagen 2024-2025 indgår, at afdrag på interne lån til anlæg af Københavns Busterminal på 6,0 mio. kr. i 2026 udskydes i forbindelse med juniindstillingen til budget 2026. 

De bevillingsmæssige konsekvenser af Økonomiudvalgets budgetbidrag vil blive indarbejdet i København Kommunes samlede budget for 2026 i forbindelse med Borgerrepræsentationens andenbehandling af budgettet i oktober 2025.

Økonomiudvalgets effektiviseringer og budgetbidrag vil indgå i kommunens samlede budgetforslag for 2026, som behandles af Borgerrepræsentationen i oktober 2025.

Søren Hartmann Hede    /Nikolai Kragh Petersen