Budgetforslag for 2002 og budgetoverslag for 2003-2005

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 7. august 2001

 

 

J.nr. ØU 207/2001

 

1. Budgetforslag for 2002 og budgetoverslag for 2003-2005

 

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget

• Fremsender forslag til budget for 2002 og budgetoverslag for 2003-2005 til Borgerrepræsentationen

• Indstiller til Borgerrepræsentationen, at budgetforslaget mellem Borgerrepræsentationens 1. og 2. behandling henvises til Økonomiudvalget
• Indstiller til Borgerrepræsentationen, at fristen for fremsættelse af ændringsforslag fastsættes til tirsdag den 18. september kl. 12.00 samt at Økonomiudvalgets ændringsforslag undtages fra denne frist. Økonomiudvalgets frist for fremsættelse af ændringsforslag fastsættes til d. 25. september, dvs. i forbindelse med udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2002.
• Indstiller til Borgerrepræsentationen, at fristen for underændringsforslag fastsættes til torsdag den 4. oktober kl. 12.00

 

 

 

RESUME

Denne indstilling beskriver kommunens økonomiske situation samt redegør for ændringerne i kommunens økonomiske situation siden Økonomiudvalget sidste gang fik forelagt en indstilling om den økonomiske situation (ØU202/2001, Økonomiudvalgets møde den 26. juni 2001).

Endvidere fremlægges et forslag til Økonomiudvalgets budgetforslag 2002 for Københavns Kommune til Borgerrepræsentationens videre behandling.

Det skal bemærkes, at for at der kan ske en samlet prioritering af ændringer til både HUR's, H:S's og Københavns Kommunes budget er fristen for ændringer i budgetforslaget onsdag den 29. august kl. 12.00, jf. tidsplanen for HUR og H:S (bilag 3).

Budgetforslaget balancerer med en uændret skatteprocent på 32,3 pct., en fortsat ordinær gældsafvikling på 200 mill. kr. og en effektiviseringsbesparelse på 210 mill. kr.

I 2002 nedbringes Københavns Kommunes bruttogæld samlet med ca. 1,1 mia. kr.

Det samlede budgetforslag rummer en uudmøntet pulje på 303 mill. kr.

Økonomiudvalget tilkendegav d. 26. juni 2001 (ØU 2002/2001) at ville tilbageføre udskudte anlæg til udvalgene for i alt 81 mill. kr. ved 1. behandlingen af budget 2002 i Økonomiudvalget, såfremt den endelige udmelding af tilskud og udligning ikke medfører væsentlige ændringer i kommunens økonomi. De tilbageførte midler anvendes til engangsinvesteringer. De udskudte anlægsmidler er indarbejdet i budgetforslaget som en pulje under Økonomiudvalget mhp. fordeling til udvalgene i det endelige budget.

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Kommunens økonomiske situation

Kommunens samlede økonomiske balance i budgetforslaget 2002 og budgetoverslaget for 2003-2005 kan opstilles således:

 

Tabel 1: Københavns Kommunes økonomiske balance 2001-2005

Mill. kr., årets priser	2001	2002	2003	2004	2005
Drifts- og anlægsudgifter	12.479	15.753	16.160	16.598	17.063
Forbrug af uudmøntet pulje		0	312	0	194
Lovbundne udgifter	5.420	5.778	5.949	6.116	6.287
Forsøgsbydelene tilskudsområde	2.673	0
H:S	4.550	4.612	4.722	4.859	4.995
Drift og anlæg i alt	25.122	26.143	27.143	27.574	28.539
Renter	324	204	149	171	183
Finansforskydninger	-15	-313	-267	-269	-273
HUR	296	313	323	333	343
Afdrag på lån i kommunens kasse	62	46	39	22	16
Nettoafdrag på lån	200	200	200	200	200
Låneafdrag vedr. pensionsforpligtelser	120	147	147	147	147
Skatter, tilskud og udligning mv.	-25.705	-27.189	-27.726	-28.460	-29.212
I alt	404	-449	8	-282	-56
Effektivisering	-204	-210	-216	-222	-228
Forhøjelse af kommunens bidrag til H:S		176	181	186	191
Forhøjelse af rammen for Sundheds- og Omsorgsudvalget		21	21	22	22
Afdrag på SOU's lån i kommunens kasse		78	78	78	78
Kassetræk til Københavns Energi	-200
Indtægt fra tilbagekøbsrettigheder	-1.800
Ekstraordinært afdrag	400	1.000
Investeringer	100	100	100	100	0
Ny Amager Strandpark				30	23
Kasseopbygning	1.300	-1.100	-100	-100	0
Tilbageførsel af anlægsmidler		81
Uudmøntet pulje	0	303	-71	188	-30
Balance	0	0	0	0	0

Balancen er opgjort på baggrund af en vurdering af kommunens samlede økonomiske situation i år 2002 og i overslagsårene 2003-2005. Udvalgenes endelige budgetbidrag er indregnet i balancen. I opgørelsen af balancen er det derfor forudsat, at Økonomiudvalget tiltræder, at vedlagte budgetforslag for 2002 fremsendes til Borgerrepræsentationen.

Budgetforslaget hviler på følgende centrale forudsætninger i perioden 2002-2005:

• En uændret skatteprocent på 32,3
• Et effektiviseringsbidrag på 210 mill. kr. i alle år
• De af Økonomiudvalget besluttede økonomiske rammer for år 2002 – jf. Økonomiudvalgets beslutning af 26. juni 2001, samt virkningen af korrektioner, som foreslås i denne indstilling

• Låneafdrag på kommunens gæld på 200 mill. kr. i alle årene

I 2002 nedbringes Københavns Kommunes bruttogæld samlet med ca. 1,1 mia. kr. Dels som følge af det ordinære afdrag på 200 mill. kr., dels afdrages ekstraordinært 1 mia. kr. finansieret af ekstraindtægter fra tilbagekøbsrettighederne samt 147 mill. kr. vedrørende pensionsindbetalinger fra virksomheden Københavns Energi. Endelig optages et lån på 247 mill. kr. som følge af ændringen af lov om byfornyelse.

De ekstraordinære afdrag plus de ordinære afdrag betyder, at kommunens renteudgifter i 2002 reduceres med ca. 120 mill. kr. Hermed frigøres betydelige ressourcer, der i stedet kan anvendes til serviceforbedringer eller yderligere gældsafvikling.

I de kommende år er der ikke udsigt til ekstraordinære indtægter af samme omfang som i 2001 og 2002. Derfor vil gældsafviklingen de kommende år være mere moderat, og renteudgifterne vil i de kommende år ikke falde så markant.

Indtægterne fra personskatter, ejendomsværdiskat samt tilskud og udligning er i budgetforslag 2002 opgjort ud fra Indenrigsministeriets statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Kommunen kan vælge mellem Indenrigsministeriets statsgaranti for udskrivningsgrundlaget eller selvbudgettering.

Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering afhænger især af skøn over:

• Væksten i udskrivningsgrundlaget for Københavns Kommune 1999-2002
• Væksten i udskrivningsgrundlaget for hovedstadsregionen 1999-2002
• Befolkningstallet opgjort efter betalingsforpligtigelse pr. 1. januar 2002

Inden budgettets vedtagelse skal der ske en endelig vurdering af valget mellem statsgaranti og selvbudgettering. Økonomiforvaltningen vil fremlægge et skøn over effekten af at vælge statsgaranti hhv. selvbudgettering på Økonomiudvalgets møde den 18. september 2001.

 

For de øvrige finansposter gælder:

• Renter er budgetteret ud fra et konkret skøn over renteindtægter fra kommunens likvide beholdning og nettorenteudgifter på kommunens gæld
• Selskabsskatter er budgetteret på baggrund af Indenrigsministeriets opgørelse af kommunens provenu
• Øvrige ejendomsskatter - ud over ejendomsværdiskatten - er budgetteret på baggrund af en vurdering fra kommunens Skatte- og Registerforvaltning.

På den baggrund vurderer Økonomiforvaltningen, at kommunens budget i år 2002 balancerer med en ikke udmøntet pulje på 303 mill. kr. Herved er det forudsat, at udskudte anlægsmidler på 81 mill. kr. er indarbejdet i budgetforslaget som en pulje under Økonomiudvalget mhp. fordeling til udvalgene i det endelige budget.

I 2003 er der en ubalance i kommunens økonomi på 71 mill. kr. Det skyldes at drifts- og anlægsudgifterne i 2003 stiger mere end finansindtægterne fra skatter, tilskud og udligning. Baggrunden for stigningen i drifts- og anlægsudgifterne er dels at den uudmøntede pulje i 2002 teknisk er forudsat anvendt til permanente drifts- og anlægsudgifter, dels pris- og lønstigninger samt virkning af tidligere beslutninger og befolkningsudviklingen. Baggrunden for den mindre stigning i finansindtægterne er primært, at der i regeringsaftalen med kommunerne om økonomien for 2002 blev aftalt et særligt balancetilskud til kommunerne, hvor Københavns Kommunes andel udgør 119 mill. kr. Balancetilskuddet forudsættes i regeringsaftalen at falde bort i 2003.

Set fra en økonomisk baggrund vil det derfor være mest hensigtsmæssigt såfremt en del af den uudmøntede pulje i 2002 blev anvendt til engangsudgifter, gældsnedbringelse o.lign., idet dette vil forbedre balancen i 2003.

Udvalgene og H:S har samlet merudgiftsønsker for 1,1 mia. kr. til budget 2002 (bilag 2). Herudover har HUR forudsat, at Københavns Kommune bidrager til busfremkommelighedsprojekter i 2002. Ønsker om ekstra midler til budget 2002 vil blive behandlet i den samlede budgetproces.

I forbindelse med forelæggelsen af regnskabsprognosen af 27.april for Økonomiudvalget den 12. juni 2001 (ØU187/2001) redegjorde Økonomiforvaltningen for de forventede afvigelser på anbringelsesområdet i forsøgsbydelene. På baggrund af de tre bydeles merforbrug i 2000, samt forventninger til regnskab 2001 og udviklingen i april måned indstillede Økonomiforvaltningen, at mulige tiltag til styring af anbringelsesområdet blev analyseret i en arbejdsgruppe med repræsentanter for Indre Østerbro, Indre Nørrebro, Kongens Enghave, Valby, Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen. Arbejdsgruppen har også til opgave at fremkomme med forslag til håndtering af overskridelserne.

Undersøgelsen ventes afsluttet inden udgangen af august, hvorefter den forelægges for Økonomiudvalget. Det forventes, at undersøgelsen vil vise, at der er behov for at afsætte ekstra midler i størrelsesordenen 30 mill. kr. i 2002 til at sikre at de budgetter, som BR-kommunen overtager fra bydelene, svarer til aktivitetsniveauet på anbringelsesområdet.

 

Ændring af den økonomiske situation siden juni

Det fremgik af indstillingen til Økonomiudvalgets møde den 26. juni 2001 om kommunens økonomiske situation (ØU 202/2001), at indtægter fra udligning, tilskud og skatter byggede på foreløbige skøn, da Indenrigsministeriet på daværende tidspunkt endnu ikke havde beregnet det endelige tilskud fra udligningsordningerne og det endelige statsgaranterede udskrivningsgrundlag.

Indenrigsministeriet har den 2. juli 2001 udmeldt de endelige statsgaranterede skatte-, tilskuds- og udligningsbeløb.

På denne baggrund har Økonomiforvaltningen indarbejdet en række korrektioner i budgetforslaget for 2002, som har konsekvenser i forhold til opgørelse af kommunens balance. Korrektionerne beskrives nærmere nedenfor. Konsekvensen af korrektionerne for balancen fremgår af tabel 2.

 

Tabel 2: Indarbejdede ændringer siden juni-indstillingen

Uudmøntet pulje pr. 26. juni 2001				288 mill. kr.
Beslutninger truffet af Økonomiudvalget den 26. juni 2001:
Forhøjelse af Økonomiudvalgets budget (fastholdelse af forvaltningernes betaling til kommunens interne forsikringsordning)		-3 mill. kr.
Forhøjelse af Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget (servicenivellering ved bydelsforsøgets afvikling)		-5 mill. kr.
Forhøjelse af Bygge- og Teknikudvalgets budget (dialog med borgerne om den fysiske planlægning)		-0,7 mill. kr.
Tilbageførsel af anlægsmidler, indarbejdet i budgetforslaget som pulje			- 81 mill. kr.
Nye skøn over kommunens renteindtægter og –udgifter:
Renter og finansforskydninger				20,4 mill. kr.
Indenrigsministeriets udmelding af de endelige statsgaranterede skatte-, tilskuds- og udligningsbeløb:
Skatter, tilskud og udligning				84,3 mill. kr.
Uudmøntet pulje pr. 7. august 2001				303 mill. kr.

 

 

Den uudmøntede pulje udgør nu 303 mill. kr. Det er en forbedring på 105 mill. kr. i forhold til vurderingen pr. 26. juni 2001, hvor Økonomiforvaltningen vurderede, at kommunens økonomi 2001 balancerede med en uudmøntet pulje på 207 mill. kr. ekskl. udskudte anlægsmidler på 81 mill. kr., eller 288 mill. kr., inkl. udskudte anlægsmidler på 81 mill. kr.

Med de i budgetbidragene forudsatte udgifter er der en realvækst på 0,5 pct. fra 2001 til 2002 opgjort på baggrund af Indenrigsministeriets definition af serviceudgifterne.

Hertil kommer en mulig vækst på 384 mill. kr., som vil kunne realiseres fra den uudmøntede pulje. Dette giver mulighed for en samlet vækst på op til ca. 2,2 pct.

Korrektionerne som Økonomiforvaltningen har indarbejdet i budgetforslaget, jf. tabel 2, er nærmere beskrevet nedenfor.

Fastholdelse af forvaltningernes betaling til kommunens interne forsikringsordning

Økonomiudvalget besluttede den 26. juni 2001 (ØU202/2001) at fastholde kommunens interne forsikringspræmie på 0,35, idet Økonomiudvalgets budgetramme blev forøget med 3 mill. kr.

Servicenivellering ved bydelsforsøgets afvikling

Økonomiudvalget besluttede den 26. juni 2001 (ØU202/2001) at forøge Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budgetramme med 5 mill. kr.

 

Dialog med borgerne om den fysiske planlægning

Økonomiudvalget besluttede den 26. juni 2001 (ØU202/2001) at forøge Bygge- og Teknikudvalgets budgetramme med 700.000 kr.

Renter og finansforskydninger

I forhold til tallene i indstillingen, som Økonomiudvalget fik forelagt den 26. juni 2001, er de væsentligste ændringer:

• merprovenu fra renter på 36,7 mill. kr. (netto)
• mindreprovenu fra finansforskydninger på 16,1 mill. kr. (netto)

Renter

Merprovenuet på 36,7 mill. kr. skyldes primært en forventning om en bedre forrentning af kommunens kasse samt en forventning om at den gennemsnitlige kasse i 2002 er større end i budget 2001. Forventningen er baseret på den regnskabsprognose for 2001 pr. 27. april 2001, som Økonomiudvalget godkendte den 12. juni 2001 (ØU187/2001).

Finansforskydninger

Mindreprovenuet på 16,1 mill. kr. fremkommer bl.a. ved stigende udgifter på 11,1 mill. kr. som følge af Skatteforvaltningens nye skøn vedr. øgede tilgodehavende ejendomsskatter og afgifter og faldende indtægter på 8,6 mill. kr. som følge af Indenrigsministeriets nye skøn for bidraget til momspuljen i 2002. Hertil kommer en række øvrige ændringer/omposteringer.

Skatter, tilskud og udligning

I forhold til tallene i indstillingen, som Økonomiudvalget fik forelagt den 26. juni 2001, er de væsentligste ændringer:

• merprovenu fra skatter på 4,8 mill. kr.
• merprovenu fra tilskud og udligning på 79,5 mill. kr. (netto)

Skatter

Skønnet for provenuet af skatter stiger med 4,8 mill. kr. som følge af en efterregulering af forskellen mellem de udbetalte forskudsbeløb vedr. pensionsafgifter og de endelige pensionsafgifter i 2000.

Tilskud og udligning

Merprovenuet på 79,5 mill. kr. skyldes at Indenrigsministeriets endelige udmelding af tilskud og udligning indebærer flere indtægter end Indenrigsministeriets skøn i juni, som indgik i den opgørelse Økonomiudvalget fik forelagt den 26. juni.

 

 

Økonomi

-

 

Høring

Forslag til budget 2002 vil efter Økonomiudvalgets 1. behandling blive sendt i høring i Integrationsrådet og i ældrerådene.

 

Andre konsekvenser

-

 

Bilag

• Bilag 1: Økonomiforvaltningens udkast til Økonomiudvalgets forslag til budgetforslag 2002 og budgetoverslag 2003-2005 ("Generelle bemærkninger " og "Bevillinger – Servicemål")
• Bilag 2: Specifikation af udvalgenes og H:S ønskelister til budget 2002
• Bilag 3: Tidsplan for budgetprocessen 2002
• Specifikationer til budgetforslag 2002 (aflæggerbordet)
• Skrivelse af 28. juni 2001 fra Indre Østrebro Bydel: Opgaver, projekter, anlægsarbejder m.v. i Indre Østerbro Bydel med behov for særlig bevågenhed i de kommende år (aflæggerbordet)

 

 

 

Erik Jacobsen

/BjarneWinge