Bevillingsmæssige ændringer pr. juni

Se alle bilag

Der kan søges om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

Indstilling og beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer på 741 mio. kr. indenfor og mellem udvalg af teknisk karakter, som ikke har likviditetseffekt godkendes, jf. bilag 1-4,
at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer med likviditetseffekt på 947 mio. kr. primært vedrørende øgede indtægter fra staten sfa. nye refusionsregler på beskæftigelsesområdet godkendes, samt
at udvalgenes servicemåltal tilpasses som angivet i tabel 1.

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.
I denne sag er de beslutninger medtaget, der ikke kan ændres af udvalget alene, og som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen.

Løsning

Der er bevillingsmæssige omplaceringer indenfor og mellem Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget jf. bilag 1-4. Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har ikke likviditetseffekt. Omplaceringer med likviditetseffekt fremgår af bilag 5. En oversigt over omplaceringerne findes i tabel 1.

Tabel 1. Tekniske bruttoomplaceringer i 2011 (1.000 kr.)*
Udvalg	Omplaceringer uden likviditetseffekt	Likviditetseffekt af omplaceringer med modpost på likvide aktiver (8.22.05.5)	Påvirkning af udvalgenes servicemåltal
BIU	234.209	-1.734
BUU	38.803		3.770
ØU	91.519	949.181	-2.824
KFU	127.089		3.925
SOU	42.449		-35.462
SUD	111.604	43	7.763
Servicebufferpuljen			22.828
Omplaceringer mellem udvalg	95.880
I alt	741.553	947.490	0

De væsentligste omplaceringer forklares nærmere nedenfor.

Omplaceringer indenfor udvalg uden likviditetseffekt

Sundheds- og Omsorgsudvalget omplacerer i 2011 20 mio. kr. fra diverse driftsområder til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet til dækning af udvalgets andel af det forventede merforbrug i regnskab 2011 på området. Omplaceringerne frigiver tilsvarende servicemåltal som tilfalder servicemåltalsbufferpuljen under Økonomiudvalget. En tilsvarende omplacering er indarbejdet i budget 2012.
Socialudvalgets omplaceringer vedrører en lang række forskellige områder, herunder en intern omplacering på 22,5 mio. kr. vedr. Børnefamilie Center København
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget omplacerer 208 mio. kr. mellem korte og lange tilgodehavender for at rette op på en bogføringsfejl i 2010. Omplaceringen har ingen likviditetseffekt.
De øvrige omplaceringer vedrører en lang række forskellige områder bla. omplaceringer mellem KFF og KEjd på 96 mio. kr. vedr en række anlægsprojekter.

Omplaceringer mellem udvalg uden likviditetseffekt

Omplaceringerne vedrører primært overførsel af midler som var stjernemarkeret i budget 2011 fra forvaltningerne til KEjd til projektopstart på bl.a. en række skoler som f.eks. Vibenhus og Kastelsvej.

Omplaceringer med modpost på kassen

Økonomiudvalget øger indtægtsbudgettet på beskæftigelsestilskud, bloktilskud og overgangstilskud på i alt 942,9 mio. kr. sfa. de nye refusionsregler på beskæftigelsesområdet. Der forventes samtidig øgede udgifter under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget på 1.085,6 mio. kr. hvorfor indtægten allerede er disponeret. Bevillingen gives i særskilt sag til Økonomiudvalget den 31. maj og Borgerrepræsentationen den 16. juni. Differencen mellem indtægter og udgifter i 2011 er håndteret med indstillingen "KBH i vækst", hvor der gives en tillægsbevilling på de resterende 142,7 mio. kr.
Socialudvalget omplacerer 43 t. kr. til kassen idet en tidligere omplacering vedr. Ragnhildgade var i strid med principper for tildeling af servicemåltal i 2011. Midlerne vil kunne søges overført til 2012 på lige fod med øvrige mindreforbrug i forbindelse med regnskabet.

Omplaceringer med likviditetsvirkning

Koncernservice omplacerer 2,8 mio. kr. til kassen som afdrag på et internt lån givet i 2009 til bla. servere, biler og selvbetjeningsløsninger. Lånet er ikke blevet indarbejdet i budget 2011 men vil blive indarbejdet fremadrettet i forbindelse med budget 2012. Omplaceringen frigiver tilsvarende servicemåltal, som tilfalder servicebufferpuljen under Økonomiudvalget.
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfører 1,7 mio. kr. til kassen svarende til 50 pct. af de forventede merindtægter i 2011 sfa. højere indtægter vedr. integrationsområdet.

Servicemåltal
Udvalgenes servicemåltal korrigeres sfa. omplaceringerne i bilag 1-5 som angivet i tabel 1 i henhold til principper for tildeling af servicemåltal i 2011. Principperne tilsiger, at udvalgenes budget på serviceområdet skal svare til udvalgets servicemåltal.
Servicebufferpuljen indeholder 56 mio. kr. efter Borgerrepræsentationens møde den 5. maj inklusiv KBH i vækst, samt en indtægtsbevilling på 11,3 mio. kr. til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget til at kunne modtage ekstra indtægter i 2011 vedr. aktiviteter i 2009 og 2010 (BR 16/6) samt ovenstående omplaceringer.