Overførsel af midler og bevillingsmæssige ændringer mv.

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 7. juni 2005

 

 

< br style='mso-ignore:vglayout' clear=ALL>

J.nr. ØU 253/2005

 

2. Overførsel af midler og bevillingsmæssige ændringer mv.

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen:

 

1.      At der gives tillægsbevillinger til budget 2005 på 734 mill. kr. i form af overførsel af aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen, ekstraafdrag på gælden og overførsel af merforbrug under Kultur-. og Fritidsudvalget og Uddannelses- og Ungdomsudvalget samt at der bevilliges et internt lån til Bygge- og Teknikudvalget jf. bilag 1A.

2.      At der overføres 274,6 mill. kr. til Den fælles overførselspulje og 49,9 mill. kr. til en pulje fra sparede driftsmidler på Børneplanen og 0,6 mill. kr. overføres til en pulje for sparede driftsmidler vedr. Vanløse bibliotek, begge som følge af udskudte anlæg, samt at Bygge- og Teknikudvalgets overførsler placeres i en hhv. drifts- og anlægspulje under udvalget, jf. bilag 1B.

3.      At der udmøntes 6,95 mill. kr. fra Den fælles overførselspulje til følgende projekter: Etablering af genbrugsstation, Miljøtrafikuge og bilfridag og festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum, og at der udmøntes 2,1 mill. kr. af Bygge- og Teknikudvalgets overførsler til medfinansiering af Miljøtrafikuge og bilfridag jf. bilag 2

4.      At der gives tillægsbevillinger til budget 2005 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer uden udgiftsvirkning for kommunekassen, jf. bilag 2.

5.      At Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget skal redegøre for anvendelsen af forskellen mellem budgetteret og faktisk opgjort ændring i demografiske udgiftsbehov i 2004. Redegørelsen skal sendes sammen med udvalgenes bidrag til juliprognosen for 2005.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 7. juni 2005

Brev af 7. juni 2005 fra borgmester Bo Asmus Kjeldgaard til overborgmester Lars Engberg med bemærkninger til materiale sendt til forligskredsen fredag den 3. juni 2005 blev omdelt på mødet.

 

Overborgmesteren stillede følgende ændringsforslag til indstillingen:

"at opsparingsordninger for institutioner og kontraktenheder i bilag B overføres 17,6 mill. kr. for Skatte- og Registerforvaltningen under Økonomiudvalget og 15,5 mill. kr. for handicapinstitutioner under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

 

at der overføres beløb til dækning af større konteringsfejl i 2004 med 22,9 mill. kr. under Økonomiudvalget, 40 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og 9,4 mill. kr. under Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag B.

 

at der af overførselspuljen under Økonomiudvalget udmøntes 1 mill. kr. til finansiering af den besluttede undersøgelse af mulighed for indførelse af road-pricing i København (BR 257/05). Midlerne tages af de under Økonomiudvalget afsatte 10 mill. til effekter af strukturreform mv., jf. bilag B.

 

at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 5 mill. kr. til håndtering af individuelle kontaktforløb på socialcentre under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Beløbet tages af de 10 mill. kr., der af udvalget var øremærket til eventuelle uforudsete merudgifter vedr. Accenture, jf. bilag B. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen.

 

at Borgerrepræsentationen tilkendegiver, at der afsættes 1,6 mill. kr. til anlæg vedr. ungdomsskolen i Utterslev. Anvisning af dækning for udgiften (jf. bilag B) samt overførsel af bevillingen til Uddannelses- og Ungdomsudvalget sker ved, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fremsætter forslag til Borgerrepræsentationen herom. Midlerne udmøntes, når indstillingen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget behandles i Borgerrepræsentationen."

 

 

Søren Pind (V) stillede ændringsforslag om

" at der af merindtægterne fra ejendomssalg anvendes 13,4 mio. kr. til dækning af mellemfinansieringen i budgetforlig 2005

at der af merindtægterne fra ejendomssalg anvendes 8,3 mio. kr. til finansiering af de resterende merudgifter i forbindelse med Ringbaneprojektet

at kontraktenhederne i Bygge- og Teknikforvaltningens overførselsadgang anerkendes.

at de ansøgte overførsler til Bygge- og Teknikudvalget i øvrigt gennemføres som ansøgt og udmøntes til

1.      Ekstra vedligehold boldbaner                          3,0 mio. kr.

2.      Ekstraordinær vejvedligeholdelse                  12,3 mio. kr.

3.      Weekendrenholdelse                                       8,0 mio. kr.

4.      Vintertjeneste                                                   2,8 mio. kr.

5.      Tilgængelighed                                                 1,6 mio. kr.

6.      Kollektiv trafikplan, Torvehaller, P-strategi  2,7 mio. kr.

7.      Renovering af legeplads Nattergalevej           0,7 mio. kr.

8.      Midler kompensation for nedlagte p-pladser                      2,4 mio. kr."

 

Overborgmesterens ændringsforslag blev anbefalet uden afstemning.

 

Herefter stemte udvalget om Søren Pinds ændringsforslag.

Først stemte udvalget om 1. og 2. at i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslagets 1. og 2. at blev således forkastet.

 

Herefter stemte udvalget om 3. at i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslagets 3. at blev således forkastet.

 

Herefter stemte udvalget om 4. at, 1. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 1. pind blev således forkastet.

 

Herefter stemte udvalget om 4. at, 2. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 2. pind blev således forkastet.

 

Herefter stemte udvalget om 4. at, 3. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 3. pind blev således forkastet.

 

Herefter stemte udvalget om 4. at, 4.-8. pind i ændringsforslaget:

For stemte 4 medlemmer: O, V og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget 4. at, 4.-8. pind blev således forkastet.

 

Udvalget stemte herefter om den således ændrede indstilling.

For stemte 7 medlemmer: A, B, C, F

Imod stemte 2 medlemmer: O og V

2 medlemmer undlod at stemme: Ø

Den således ændrede indstilling blev således anbefalet.

 

Enhedslisten tog forbehold.

 

Dansk Folkeparti og Venstre ønskede følgende stemmeforklaring tilført protokollen:

"Dansk Folkeparti og Venstre stemmer imod, idet vi ikke ønsker at niveauet for ren- og vejvedligeholdelse sænkes. Tværtimod er dette alt for lavt."

 

Det Radikale Venstre og Konservative ønskede følgende stemmeforklaring tilført protokollen:

"B og C skal bemærke, at der i budgetaftalen er afsat midler til vedligeholdelse af boldbaner og veje. Vi ser positivt på Venstres forslag, men kan ikke tage stilling til det på det foreliggende grundlag. Vi skal anbefale, at Bygge- og Teknikudvalget fremsætter et særskilt forslag herom til Økonomiudvalget."

 

 

 

 

 

Behandling: Borgerrepræsentationen.

 

 

RESUME

Københavns Kommune giver som mange andre (amts)kommuner mulighed for, at overføre ubrugte midler mellem årene. Overførselsadgangen giver udvalgene mulighed for at styre økonomisk hensigtsmæssigt mellem årene. Kommunens overførselsregler skal sikre, at Borgerrepræsentationen tager særskilt stilling til overførsel af midler til alle aktiviteter, der ikke tidligere eksplicit er besl uttede af Borgerrepræsentationen. Herved tydeliggøres i højere grad Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens prioriteringsmuligheder.

Regnskabet for 2004 viser et samlet mindreforbrug på drift og anlæg 2,1 mia. kr. Borgerrepræsentationen har i januar måned tiltrådt overførsler på 859 mill. kr. fra 2004 til budget 2005, primært til anlægsopgaver som er i gang (BR 94/05). Overførslerne er sket ud fra en foreløbig vurdering af regnskabet for 2004.

Nu foreligger det endelige regnskab 2004 og på baggrund af dette, stilles der forslag om at overføre yderligere 1 mia. kr. fra 2004 til budget 2005. 2,8 mill. kr. ønskes overført til 2006. Forslagene følger Københavns Kommunes overførselsregler. De samlede overførsler fra 2004 til 2005 er i alt 1,9 mia. kr. Det svarer til 5 pct. af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter. Der er tale om en stigning i det samlede overførselsbeløb på 0,5 mia. kr. i forhold til sidste år. Overførslerne er opdelt i 2, ifølge kommunens overførselsregler, med henblik på at synliggøre udvalgenes prioriteringer og give Borgerrepræsentationen et bedre beslutningsgrundlag.

Overførslerne er i sagen opdelt i følgende:

-         Overførsler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen (projekter der er udskudte eller forsinkede). Under denne kategori A overføres 734 mill. kr.

-         Overførsler ved sparede driftsmidler, som følge af udskudte anlæg placeres i en to pulje fra sparede driftsmidler under Økonomiudvalget. Den ene pulje består af 0,6 mill. kr. vedrørende Vanløse bibliotek og den anden pulje bestå af 49,9 mill. kr. vedrørende Børneplanen.

-         Overførsler til aktiviteter, der besluttet af udvalg eller forvaltning men som ikke er besluttet af Borgerrepræsentationen, placeres i en pulje under Økonomiudvalget. Under den kategori B, Den fælles overførselspulje, overføres 275 mill. kr.

Anvendelse af midler i puljerne kræver, at udvalgene forelægger en konkret sag til beslutning i Borgerrepræsentationen.

Herudover overføres der et samlet merforbrug i Uddannelses- og Ungdomsudvalget på 56,6 mill. kr. og et merforbrug i Kultur- og Fritidsudvalget på 0,6 mill. kr.

Bygge- og Teknikudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget overfører endvidere i alt 53 mill. kr. på finansposterne vedr. indskud i Landsbyggefonden.

Som del af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets mindreforbrug i 2004 reserveres 32 mill. kr. til dækning af tab på integrationsindtægter. Beløbet gives som et rammeløft i 2006.

Overførslerne i indstillingen omfatter følgende beløb fordelt på udvalgene:

Tabel 1. Forslag om overførsler til budget 2005.

i mill kr.	BR besluttede aktiviteter (A)	Pulje fra sparede driftsmidler.	Den fælles overførselspulje (B)	Merforbrug	Finans-poster	I alt
Rev	0,0	0	0,1	0	0	0,1
ØU	353,2	0	81,1	0	0	434,3
KFU	25,7	0,6	0,0	-0,6	0	25,7
UUU	59,0	0	0,0	-56,6	0	2,4
SOU	4,9	0	21,1	0	4,6	30,6
FAU	166,1	49,9	109,1	0	0	325,1
BTU	61,9	0	0,0	0	48,6	110,5
MFU	8,1	0	63,2	0	0	71,3
I alt	678,9	50,5	274,6	-57,2	53,2	1.000,0

 

Der indstilles, at der udmøntes følgende beløb fra Den fælles Overførselspulje i denne sag:

-         450.000 kr. til etablering af genbrugsstation (jf. MFU 107/05)

-         1,4 mill. kr. til Miljøtrafikuge og bilfridag jf. BR 183/05 (MFU)

-         5 mill. kr. til festligholdelse af Københavns Rådhus 100 års jubilæum (jf. ØU 178/05)

Udvalgenes overførsler er korrigeret for en række beløb, der ikke kan overføres ifølge overførselsreglerne, som ikke overføres på baggrund af tidligere beslutninger taget i Borgerrepræsentationen eller beslutninger taget af et flertal af partier. Det omfatter bl.a. tilbageførsel til kassen af ekstraindtægter fra byggesagsgebyrer på 13,4 mill. kr. (drift) og 7,6 mill. kr. vedr. uforbrugte midler til byfornyelse (drift)  i Bygge- og Teknikudvalget.

Herudover reserveres der af Bygge- og Teknikudvalgets overførsler beløb vedr. merudgifter til Ringbanen på 8,3 mill. kr. og 17,4 mill. kr. vedr. delvis finansiering af afviklingen af RIA. Beløbene reserveres i kassen jf. afsnittet vedr. udvalgets overførsler. 

Korrektionerne af Bygge- og Teknikudvalgets overførselsbeløb indebærer, at udvalgets ønsker om overførsler overstiger det mulige beløb til overførsel. På den baggrund indstilles det, at udvalgets overførsler placeres i en hhv. drifts- og anlægspulje under udvalget med det formål, at der kan ske en senere udmøntning af midlerne på baggrund af en indstilling fra udvalget. Af overførselsbeløbet indstilles det, at der udmøntes 2,1 mill. kr. til finansiering af. Miljøtrafikuge og bilfridag (BR 183/05).

 

Øvrige problemstillinger

Ungdoms- og Uddannelsesudvalget havde i regnskab 2004 et merforbrug på driften på 36 mill. kr., som udvalget primært forklarer ved fejl i lønposteringerne i 2004. Udvalget beder om, at merforbruget overføres til 2005. På baggrund af merforbruget er det igangsat en undersøgelse af udvalgets økonomi (BR 245/05).

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen ventes til redegørelsen om udviklingen i kommunens økonomi 2005 at modtage en redegørelse for, hvordan posteringsfejl og mangler i 2004 har påvirket de enkelte udvalgs regnskab samt den forventede effekt på regnskabet for 2005.

Sundheds- og Omsorgsudvalget forventede ved budgetvedtagelsen for 2005, at udvalgets regnskab for 2004 ville udvise et merforbrug på 27 mill. kr. Som led i budgetvedtagelsen tilkendegav et flertal af partier, at udvalget dels skulle søge at nedbringe underskuddet, dels vil kunne få en tillægsbevilling (underskudsgaranti) på op til 27 mill. kr. Udvalgets regnskab viser, at udvalget har nedbragt underskuddet til 1 mill. kr. Økonomiforvaltningen indstiller, at udvalget gives en tillægsbevilling på 27 mill. kr. i 2005. Tillægsbevillingen dækker aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen, hvor aktiviteterne enten er igangsat eller forventes igangsat samt forventet efterbetalinger.

Det foreslås desuden, at Bygge- og Teknikudvalget bevilges et internt lån på 19 mill. kr. til dækning af underskud i KTK i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning (BR 152/04). Udvalget har allerede et lån på 44 mill. kr. vedr. KTK. Den samlede tilbagebetaling af lånene påbegyndes i 2006.

På baggrund af regnskabet for 2004 foreslås kommunens gældsafdrag øget i henhold til reglerne og tidligere beslutninger, så der yderligere afdrages 289,6 mill. kr. i 2005. Midlerne til det ekstraordinære afdrag stammer dels fra 1) ekstraordinære ejendomsindtægter i 2004, 2) færre aktiviteter og dermed færr e udgifter på byfornyelsesområdet, hvor udgifterne er lånefinansieret samt, 3) at der i 2004 blev afdraget mindre end forudsat i budgettet på kommunens gæld.

Udannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har samlet fået tildelt 67 mill. kr. ekstra i demografimidler i 2004 i forhold til, hvad den faktiske demografiske udvikling på serviceområderne tilsiger. Mertildelingen svarer til forventningerne, der blev fremlagt i redegørelsen for kommunens økonomi i 2004 (BR 410/04). Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget leverer de mertildelte demografimidler tilbage dog uden regulering for Børneplanen.

På baggrund af mertildelingen indstilles det, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget som del af deres bidrag til juliprognosen særskilt skal redegøre for, hvordan demografimidlerne er anvendt i 2004.

I denne sag indstilles det, at der gives en samlet tillægsbevilling til overførsler på 1 mia. kr. Heri er indregnet et internt lån til BTU på 19 mill. kr. tillægsbevilling til SUF på 27 mill. kr. samt overførsel af beløb på finansposterne på 53 mill. kr.

 

Den samlede effekt på kassen som følge af overførsler m.v. vedrørende 2004 kan opgøres til 2.005 mill. kr. på drift og anlæg samt 143 mill. kr. på finansposterne. Kassetrækket modsvares af et samlet mindreforbrug på drift og anlæg i regnskabet for 2004 på 2.131 mill. kr. samt merindtægter på finansposterne på 421 mill. kr.

Samlet medfører den tidligere overførselssag og denne overførselssag, at der overføres 125 mill. kr. mindre end mindreforbruget i 2004 på drift og anlæg. En del af beløbet reserveres på kassen til udgifter i budgetoverslagsårene.

Hertil kommer overførsler og gældsafdrag vedr. finansposterne på 143 mill. kr.

Med ovenstående forslag til overførsler, lån, tillægsbevilling til Sundheds- og Omsorgsudvalget og gældsafdrag kan den reelle kasse opgøres til 323 mill.kr., hvilket er på niveau med hvad der var forventet i janaurprognosen.