Redegørelse om kommunens økonomi
Redegørelse om kommunens økonomi
Økonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde tirsdag den 6. september 2005
J.nr. ØU 351/2005
1. Redegørelse om kommunens økonomi
INDSTILLING OG BESLUTNING
Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen at:
1. Redegørelsen om udviklingen i kommunens økonomi for 2005 tages til efterretning.
2. De foreslåede tekniske bevillingsmæssige omplaceringer uden kassemæssig virkning til budget 2005 tiltrædes, jf. bilag 1.
3. De foreslåede tillægsbevillinger til Budget 2005 med et samlet kassetræk på i alt 68 mill. kr. tiltrædes, jf. bilag 2.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 6. september 2005
Enhedslisten stillede følgende ændringsforslag:
"At lånet til Uddannelses- og ungdomsudvalget erstattes af en tillægsbevilling, eftersom midlerne er tilgået kommunen. Tillægsbevillingen på 9,1 mio. kr. finansieres gennem et kassetræk."
Der blev begæret afstemning om ændringsforslaget:
For stemte 5 medlemmer: F, V og Ø
Imod stemte 5 medlemmer: A, C og O
Ændringsforslaget bortfaldt dermed på grund af stemmelighed.
Indstillingen blev herefter
anbefalet uden afstemning, idet det præciseres, at der i 3. at skal stå "en
samlet kasseopbygning" i stedet for "et samlet kassetræk". Det skal i øvrigt
præciseres, at både Økonomiforvaltningen og Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen
vurderer, at opgørelserne i den aktuelle regnskabsprognose for så vidt angår
lønområdet tyder på, at der også skal findes andre forklaringer på merforbruget
i Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen end systemfejl i forbindelse med
overgangen til Accenture.
Dansk Folkeparti afgav følgende protokolbemærkning:
"Dansk Folkeparti tager forbehold vedrørende merforbruget på 57 mio. kr. i Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen. Vi er enige i, at der gennemføres en grundig undersøgelse, idet vi har svært ved at se ud af indstillingen, hvad pengene er brugt til."
Behandling: Borgerrepræsentationen.
RESUME
Formålet med redegørelsen er at orientere om status for kommunens økonomi i 2005, herunder for kommunens likviditet og gæld. Orienteringen er baseret på udvalgenes seneste indberetninger til det forventede regnskab for 2005 fra juli måned samt på de beslutninger, som Borgerrepræsentationen har truffet siden vedtagelsen af budget 2005 i oktober 2004. Samtidigt fremlægges forslag om omplaceringer og tillægsbevillinger af bevillingsteknisk karakter til budget 2005.
Redegørelsen viser et samlet forventet mindreforbrug for kommunen på 1.249 mill. kr.
Sundheds- og Omsorgsudvalget og Uddannelses- og
Ungdomsudvalget har indberettet, at de ikke forventer at overholde deres
bevillingsrammer i 2005. De øvrige udvalg forventer at overholde deres bevilling.
Økonomiforvaltningen indstiller i juliprognosen til
Økonomiudvalget, at Sundheds- og Omsorgsudvalget skal anvise dækning for
merudgiften på 16 mill. kr. inden for udvalgets ramme.
Regnskabet for 2004 for Uddannelses- og Ungdomsudvalget
endte med et merforbrug på 57 mill. kr. Til denne prognose har udvalget
foreløbigt redegjort herfor. Det er Økonomiforvaltningens vurdering, at
opgørelserne i den aktuelle regnskabsprognose for så vidt angår lønområdet
tyder på, at der også skal findes andre forklaringer på merforbruget end
systemfejl i forbindelse med overgangen til Accenture. Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen
har oplyst, at merforbruget ikke er permanent.
Økonomiforvaltningen indstiller i sagen vedr.
regnskabsprognosen for 2005, at Uddannelses- og Ungdomsudvalgets indberetning
om forventet regnskab for 2005 tages til efterretning, idet det bemærkes, at
der i samarbejde mellem
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningens forventede regnskab i balance bygger på en forudsætning om, at udvalget tildeles et 6-årigt internt lån på 9 mill. kr. til udkontering af udgifter fra 2003 vedr. tilbud til ledige borgere om aktivering på daghøjskoler. Udvalget anmoder i denne indstilling om lånet, der foreslås givet i denne indstilling.
Kommunen reelle kassebeholdning er på 927 mill. kr. Det er en stigning i forhold til tidligere. Stigningen skyldes primært, at en stor del af en forventet efterbetaling af skatterne vedr. selvbudgettering i 2003 er eftergivet af staten som led i forhandlingerne mellem staten og de kommunale parter om næste års økonomi.
Økonomiforvaltningen har tidligere anbefalet
en reel kasse på 6-700 mill. kr. Anbefalingen
bygger på, at kommunens kasse skal kunne fungere som buffer i forhold til
ændringer i indtægter og udgifter som følge af stigende ledighed, ændringer i
tilskuds- og udligningssystemet eller lignende.
Redegørelsen indeholder endvidere afsnit, der
adresserer udviklingen på kommunens lovbundne område, status for oprydning i
lønbogføringer vedr. 2004 og udvalgenes anvendelse af demografimidler samt
deres forventet aktivitetsopfyldelse i 2005.
I sagen gives der tillægsbevillinger i form af omflytninger mellem udvalgene. Omflytningerne er budgetmæssigt neutrale for kommunen. Der gives herudover tillægsbevillinger for 19,8 mill. kr. i form af en samlet kasseopbygning.