Udmøntning af budget 2007 (Børne- og Ungdomsudvalget)

Se alle bilag

Udmøntning af budget 2007 (Børne- og Ungdomsudvalget)

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 6. februar 2007

J.nr. ØU 62/2007

1. Udmøntning af budget 2007 (Børne- og Ungdomsudvalget)

Udvalget skal tage stilling til hvorledes et udestående finansieringsbehov i budget 2007 på 108,7 mio. kr. kan imødekommes.

Beslutning

Børne- og Ungdomsudvalget indstiller overfor Borgerrepræsentationen,

at notat af 24. janua r 2007 udarbejdet af Økonomiforvaltningen og Børne- og Ungdomsforvaltningen lægges til grund for beslutningen om besparelser.

Økonomiforvaltningen indstiller,

at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

"Økonomiudvalget har ingen bemærkninger til, at Borgerrepræsentationen godkender indholdet af Børne- og Ungdomsforvaltningens og Økonomiforvaltningens fællesnotat af 24. januar 2007 (bilag 3 til § 12), som indstillet af Børne- og Ungdomsudvalget. Beslutningen ligger inden for Børne- og Ungdomsudvalgets kompetenceområde, idet det dog forudsættes, at Borgerrepræsentationen godkender de foreslåede besparelser på Metode – læreplaner 0-5 år, social kompensation til dagtilbud, københavnermodellens fase 3 og hjemmebesøg hos skoleelever. Den foreslåede besparelse på disse områder på i alt 10,1 mio. kr. i 2007 er en del af de afsatte midler til Faglighed for alle og berører Borgerrepræsentationens beslutninger på mødet d. 5. oktober 2006 (BR 477/06).

Økonomiudvalget bemærker desuden, at finansieringen af de manglende 30 mio. kr. under Børne- og Ungdomsudvalget behandles i den selvstændige sag "Høring om finansiering af manko i Børne- og Ungdomsudvalgets budget 2007", som også behandles på mødet d. 6. februar 2007.

Det fremgår af beslutningsprotokollen fra Børne- og Ungdomsudvalgets behandling af sagen, at C, O og V er uforstående overfor, "at Økonomiforvaltningen påstår, at de intet kender til det morads, der er sket økonomisk i BUF." . Det bemærkes hertil, at Økonomiudvalget til mødet d. 7. november 2006 (ØU 379/2006) blev orienteret om Økonomiforvaltningens hhv. fagforvaltningens og fagborgmesterens ansvar for fagudvalgenes budgetoverholdelse. Der henvises til bilag 2 til § 12 herom. Økonomiudvalget blev

desuden orienteret om Økonomiforvaltningens handlinger i forbindelse med budgetoverskridelserne i Børne- og Ungdomsudvalget, jf. bilag 1 til § 12. "

Problemstilling

BUU blev den 8. december 2006 orienteret om at udvalget havde et finansieringsbehov i 2007 på i alt ca. 137 mio. kr. på grund af manglende afstemning mellem bevilling og interne budgetter. Som tidligere oplyst fordeler mankoen sig på følgende hovedområder:

Finansieringsbehov 2007 på hovedområder

Hovedområde	Finansieringsbehov (i mio. kr.)
Dagområdet (inkl. specialområdet)	5,0
Undervisningsområdet (inkl. specialområdet)	65,2
Fritidshjem- og Klubområdet (inkl. specialområdet)	39,5
Administration og tværgående midler	27,5
I alt	137,2

Da en række udgiftsposter har vist sig at være helt eller delvist ubudgetterede kan det endelige finansieringsbehov først opgøres, når det samlede regnskab for 2006 foreligger. Det er dog fortsat forvaltningens vurdering, at det anførte beløb holder.

BUU traf den 20. december 2006 beslutning om besparelser på 2,5 mio. kr. og på mødet den 10. januar 2007 beslutning om yderligere besparelser i 2007 på 25,8 mio. kr., jf. bilag 1. Således udestår der finansiering på 108,7 mio. kr.

På udvalgsmødet den 10. januar 2007 blev forvaltningen anmodet om at fremlægge forslag til besparelser for udvalget, som kan skabe balance i økonomien i BUF allerede for 2007.

Løsning

BUF arbejder aktuelt på 2 spor i forhold til at sikre balance i forvaltningens økonomi. Det første spor er et langsigtet økonomiplan, jf. forandringsprogrammet mv. som ikke skaber balance i forvaltningens økonomi i 2007 samt et andet spor som akut har til formål at indfri kravene til at budgettet for 2007 skal bringes i balance.

Denne indstilling udgør forvaltningens besparelsesforslag i forhold til det andet spor. Indstillingen lægger op til, at udvalget drøfter og beslutter hvilke konkrete besparelsesforslag der skal iværksættes i 2007.

Forvaltningen har udarbejdet forslag – jf. bilag 5 - til konkrete besparelser på i alt 110,7 mio. kr., hvoraf 51,5 mio. kr. er varige besparelser og 59,2 mio. kr. er engangsbesparelser, der efterfølgende skal findes finansiering til i budget 2008. Besparelsesvolumen i overslagsårerne 2008 og frem skal tages med forbehold.

Der er tale om forslag som tidligere været fremlagt for udvalget og som også delvis indgik i forvaltningens forslag til prioriteringsrum 2008. Derudover er anført en række nye forslag til besparelser.

Til understøtning af udvalgets vurdering og forberedelse er der udarbejdet en række baggrundsbilag, jf. bilag 2, 3 og 4. Bilagene beskriver et billede af skoler og institutioners opsparing og gæld fra 2005 til 2006 samt af hvorledes budget og regnskab og aktivitet på de store bevillingsområderne har udviklet sig i perioden 2002-2006. Endvidere er der udarbejdet en oversigt over hvorledes besparelserne siden budgetforlig 2007 fordeler sig på bevillingsområder.

Derudover lægges der op til at udvalget drøfter og beslutter hvorledes en eventuel udestående finansiering kan imødekommes ved generelle besparelser. Forvaltningen har udar bejdet en oversigt som viser besparelsespotentialet ved generelle rammebesparelser, jf. bilag 6.

Som det fremgår handler de nu fremlagte forslag alene om 2007. En række af besparelsesforslagene er engangsbesparelser for 2007, ligesom nogle af besparelserne eventuelt kan rulles tilbage, hvorfor de ikke nødvendigvis vil være gældende i de kommende budgetår. På udvalgets budgetseminar i marts 2007 om forslag til budget 2008 vil forvaltningen fremlægge en mere langsigtet og sammenhængende plan for de besparelser, som skal have effekt fra 2008.

Økonomi

Videre proces

Udvalgets konkrete tiltrådte beslutninger vil blive udmøntet som korrektioner til den foretagne budgetudmelding for 2007 både på decentralt og centralt niveau.

BILAG TIL ØKONOMIFORVALTNINGENS INDSTILLING (§ 12-erklæring)

Bilag 1: Økonomiforvaltningens notat af 26. oktober 2006

Bilag 2: Økonomiforvaltningens notat af 2. november 2006

Bilag 3: Notat af 24. januar 2007 om "Budget 2007 i Børne- og Ungdomsforvaltningen"

Bilag

Bilag 1. Oversigt over tidligere vedtagne besparelser i forhold til de 137 mio. kr.

Bilag 2. Skoler og institutioners gæld og opsparing

Bilag 3. Regnskab og enhedspriser i perioden 2002-2006

Bilag 4. Fordeling af besparelser i budget 2007 på bevillingsområder – Optrykt

Bilag 5. Konkrete forslag til yderligere besparelser i 2007 - Optrykt

Bilag 6. Besparelsespotentiale ved generelle rammebesparelser – Optrykt

Bilag 7. Oversigt over politisk behandling