Budget 2022 - reduceret bruttoanlægsniveau som konsekvens af den faseopdelte budgetlægning
KL koordinerer kommunernes budgetlægning for at sikre, at kommunerne under ét overholder de overordnede rammer på service, anlæg og skat i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det sker i den faseopdelte budgetlægning.
For at bidrage til rammeoverholdelse på anlæg har Københavns Kommune i den faseopdelte budgetlægning reduceret bruttoanlægsudgifterne i 2022 med 730 mio. kr. i forhold til det forudsatte niveau i budgetforhandlingerne. Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau udgør således 3.932 mio. kr. i 2022.
Reduktionen håndteres teknisk ved en reperiodisering af bruttoanlægsudgifter under Økonomiforvaltningen fra 2022 til 2023 i forbindelse med afstemningsprogrammet henblik på, at det indmeldte niveau til 3.932 mio. kr. overholdes i vedtaget budget 2022.
Der fremsendes et underændringsforslag herom til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2022. Fristerne for partiernes fremsættelse af ændrings- og underændringsforslag til budgetforslaget er overskredet, idet fristerne var hhv. d. 20. og d. 29. september. Økonomiudvalget er undtaget for fristerne og kan fremsende ændrings- og underændringsforslag forud for 2. behandlingen i Borgerrepræsentationen torsdag d. 7. oktober.
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender,
- at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen fremsætter underændringsforslag til budget 2022, hvormed bruttoanlægsniveauet i 2022 reduceres med 730 mio. kr. ved en teknisk reperiodisering til 2023. Bruttoanlægsniveauet i 2022 fastsættes herved til 3.932 mio. kr.
Problemstilling
Det følger af økonomiaftalen for 2022 mellem KL og regeringen, at 1 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetterede bruttoanlægsudgifter holdes inden for rammerne af økonomiaftalen, mens 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af et samlet kommunalt servicebudget inden for aftalens serviceramme. I økonomiaftalen for 2022 er rammerne fastsat til 19,9 mia. kr. på anlæg og 275,4 mia.kr. på service.
KL faciliterer den faseopdelte budgetlægning med henblik på fuld rammeoverholdelse frem mod kommunernes frist for budgetvedtagelse den 15. oktober 2021.
Kommunerne havde som første indmelding til den faseopdelte budgetlægning den 19. august 2021 indmeldt et forventet udgiftsniveau i 2022 på 4.566 mio. kr. over anlægsrammen og 609 mio. kr. over servicerammen. Rammeoverskridelserne var reduceret til ca. 1.065 mio. kr. på anlæg og 85 mio. kr. på service forud for borgmestermødet den 1. oktober. Her havde Københavns Kommune indmeldt en reduktion på 600 mio. kr. på anlæg. På borgmestermødet den 1. oktober blev det besluttet, at hver kommune skal bidrage med en reduktion svarende til 0,4 pct. af deres samlede udgifter for service og anlæg for, at kommunerne under ét kan leve op til de aftalte niveauer i ØA2022. For Københavns Kommune betyder det en yderligere reduktion på 130 mio. kr. på anlæg i 2022.
Der er frist for indberetning af tal for service og anlæg som følge af borgmestermødet tirsdag den 5. oktober.
Løsning
Til forhandlingerne om budget 2022 i Københavns Kommune var forudsat et bruttoanlægsniveau på 4.662 mio. kr. svarende til udgiftsniveauet i forvaltningernes rammer tillagt fem procent.
For at komme i mål med den samlede overholdelse af anlægsrammen i økonomiaftalen for 2022 er der behov for, at Københavns Kommune reducerer bruttoanlægsniveauet i 2022 med 730 mio. kr., hvorefter Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau udgør 3.932 mio. kr. i 2022.
Det indstilles, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen stiller underændringsforslag til budget 2022 om et reduceret bruttoanlægsniveau i 2022 på i alt 730 mio. kr. jf. bilag 1.
Reduktionen håndteres teknisk ved en reperiodisering af bruttoanlægsudgifter under Økonomiudvalget fra 2022 til 2023 i forbindelse med afstemningsprogrammet med henblik på, at det indmeldte niveau til KL på 3.932 mio. kr. overholdes i vedtaget budget 2022.
I 2021 har Københavns Kommune en anlægsramme på 4.123 mio. kr. med VB2021. Forvaltningerne har i augustprognosen angivet et forventet regnskab på 4.240 mio. kr. En fremskrivning ud fra det aktuelle års forbrug og tidligere års forbrugsudvikling indikerer et lavere forbrug end 4.240 mio. kr. Den aktuelle konjunkturudvikling skaber høj aktivitet i byggebranchen og heraf afledte konsekvenser for bl.a. fremskaffelse af byggemateriale, hvilket kan forventes at have afledte konsekvenser for eksekveringen af anlægsprojekter i 2022. Samlet forventes et niveau på 3.932 mio. kr. at være et realistisk niveau for anlægseksekveringen i 2022. Økonomiforvaltningen vil følge udviklingen tæt og bl.a. i lyset af regnskabsresultatet for 2021 overveje et eventuelt behov for styringstiltag i 2022.
For at understøtte en høj eksekvering fastholdes de 4.662 mio. kr. som sigtelinje for Københavns Kommunes bruttoanlægsudgifter i 2022. Det betyder, at der sker en teknisk reperiodisering af anlægsprojekter med henblik på rammeoverholdelse i vedtaget budget 2022, og at den tekniske reperiodisering tilbageføres fra 2023 til 2022 med 4. anlægsoversigt 2021, således Økonomiudvalgets budget svarer til måltallet i budgetforhandlingerne.
Idet fristerne for ændringsforslag og underændringsforslag hhv. d. 20. og d. 29. september kl. 12.00 er overskredet, kan partierne ikke fremsende ændringsforslag til budgetforslag 2022. Økonomiudvalget er undtaget for fristerne jf. indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2022 og overslagsårene 2023-2025 og vil med godkendelse af nærværende indstilling oversende underændringsforslaget, som står beskrevet i bilag 1, til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2022 d. 7. oktober 2021.
Økonomi
Indstillingen medfører, at der under Økonomiudvalget reperiodiseres anlægsprojekter for 730 mio. kr. på anlæg fra 2022 til 2023, og at Københavns Kommune bruttoanlægsudgifter udgør 3.932 mio. kr. i vedtaget budget 2022.
Videre proces
Såfremt indstillingen tiltrædes, vil underændringsforslaget fra bilag 1 blive oversendt til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2022 og vil herved indgå i afstemningsprogrammet. Partierne er ikke forpligtet til at stemme for det oversendte forslag fra Økonomiudvalget under Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgettet torsdag den 7. oktober 2021.
Søren Hartmann Hede / Mads Grønvall
Beslutning
Dagsordenspunkt 2: Budget 2022 - reduceret bruttoanlægsniveau som konsekvens af den faseopdelte budgetlægning (2021-0309328)
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 5. oktober 2021
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.