Økonomiudvalgets dagsorden
17. august 1999

Økonomiudvalgets dagsorden 17. august 1999 kl. 15.00 - 18.00 i udvalgsværelse F, 2. sal. 1. Redegørelse om forventet regnskab for 1999 pr. 20. juli 1999. (Ø200/99)[#200] 2. Redegørelse om udviklingen i kommunens økonomi for 1999. (Ø202/99)[#202] 3. Drøftelse af formen for Borgerrepræsentationens første behandling af budgetforslaget. 4. LUKKET DAGSORDEN: Besvarelse af revisionsprotokollat nr. 20/1998. (Ø201/99). Indstillinger fra de stående udvalg. Forslag fra medlemmerne. Meddelelser fra overborgmesteren og eventuelt. 5. Meddelelser fra overborgmesteren. 6. Eventuelt. J.nr. Ø200/99 Redegørelse om forventet regnskab for 1999 pr. 20. juli 1999 Indstilling Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget: 1. Økonomiudvalget understreger udvalgenes og forsøgsbydelenes forpligtigelse til at sikre overholdelse af det budget, som Borgerrepræsentationen har vedtaget. Endvidere understreges udvalgenes og forsøgsbydelenes forpligtelse til at sikre, at bogføringen er ajour, at der sker løbende udpostering af midlertidige posteringer og afstemning af likvide konti og intern handel, og at intern handel faktureres, godkendes og afregnes løbende og hurtigst muligt. 2. Økonomiudvalget anmoder udvalgene om at fremsætte tillægsbevillingsforslag med dækning inden for udvalgenes egne rammebevillinger med henblik på overholdelse af udvalgenes enkelte rammebevillinger. 3. Økonomiudvalget meddeler Revisionen, Økonomiudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget, at indberetningen om forventet regnskab 1999 tages til efterretning. 4. Økonomiudvalget tager Uddannelses- og Ungdomsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at udvalget - såfremt der er tillægsbevillingsforslag, der ikke tiltrædes - skal sikre overholdelse af budgettet på de rammebelagte områder. 5. Økonomiudvalget tager Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at Økonomiudvalget i slutningen af 1999 afventer en redegørelse for, hvordan udgifterne på bevillingen børnefamilier med særlige behov på de rammebelagte driftsområder kan nedbringes. 6. Økonomiudvalget tager Bygge- og Teknikudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at Bygge- og Teknikudvalget i forbindelse med fremlæggelsen af analysen om Kommune Teknik Københavns indtjening og økonomi skal fremsætte forslag om tillægsbevilling til dækning af mindreindtægten i Kommune Teknik København. 7. Økonomiudvalget tager Indre Østerbro bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at bevillingen vedrørende foranstaltninger for børn og unge på de rammebelagte delegerede områder skal overholdes. Økonomiudvalget afventer i forbindelse med næste kalkule en redegørelse for, hvordan udgifterne til foranstaltninger for børn og unge kan nedbringes. 8. Økonomiudvalget tager Indre Nørrebro bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at Indre Nørrebro bydelsråd skal sikre, at bevillingen vedrørende foranstaltninger for børn og unge på de rammebelagte delegerede områder overholdes. 9. Økonomiudvalget tager Kongens Enghave bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at bevillingen til tilskud til opgaver til selvstændig varetagelse incl. afdrag vedrørende merforbruget i 1998 skal overholdes. 10. Økonomiudvalget tager Valby bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 til efterretning med bemærkning om, at bydelen skal sikre, at bevillingerne vedrørende beskæftigelsesområdet, foranstaltninger for børn og unge samt integration på de rammebelagte delegerede områder overholdes. 11. Økonomiudvalget anmoder Miljø- og Forsyningsudvalget om, at der sammen med fremtidige regnskabskalkuler indberettes kvartalsregnskaber for hele udvalget efter de retningslinier, som er beskrevet i indkaldelsesskrivelsen fra Økonomiforvaltningen af 29. juni 1999 (bilag 3). Resumé I det følgende redegøres der for det forventede regnskab for 1999, herunder for status for kommunens likviditet, på baggrund af udvalgenes og forsøgsbydelenes indberetninger pr. 20. juli 1999. Sagsbeskrivelse Forventet regnskab for 1999 Udvalgene og forsøgsbydelene har indberettet den tredje regnskabsprognose for 1999. De modtagne indberetninger er vedlagt som bilag 1. Nedenfor er der opstillet en regnskabsprognose og en likviditetsprognose for hele kommunen. Indberetningerne fra de enkelte udvalg og forsøgsbydele er behandlet særskilt. Regnskabsprognosen omfatter forskellen mellem korrigeret budget 1999 og det forventede årsregnskabsresultat for 1999, som det er indberettet pr. 20. juli 1999. Det korrigerede budget 1999 er udtryk for det af Borgerrepræsentationen vedtagne budget 1999 samt de tillægsbevillinger, som Borgerrepræsentationen har tiltrådt siden budgetvedtagelsen. Tillægsbevillinger til budget 1999 Borgerrepræsentationen har tiltrådt en række tillægsbevillinger til budget 1999 i form af omflytninger mellem udvalg og/eller forsøgsbydele samt udmøntning af centrale puljer. Disse tillægsbevillinger er budgetneutrale for kommunen som helhed, idet de ikke medfører merudgifter i forhold til det vedtagne budget for 1999. Endvidere har Borgerrepræsentationen tiltrådt tillægsbevillinger i form af overførsel af midler mellem årene begrundet i et mindreforbrug i det år midlerne overføres fra, samt et antal tillægsbevillinger med dækning på kommunes kasse med anden begrundelse. Beløbene fremgår af tabel 1. De enkelte tillægsbevillinger fremgår af bilag 2. Tabel 1. Kasseforbrug som følge af tiltrådte tillægsbevillinger til budget 1999. Tiltrådt med udgangen med af Mill. kr. Januar 1. kvartal 2. kvartal Overførsler fra 1998 95,5 98,0 139,0 Låneordninger 0,0 0,0 21,0 Tillægsbevillinger, der dækkes af indtægter senere 3,0 3,0 18,0 Øvrige tillægsbevillinger 0,0 0,3 11,6 I alt 98,5 101,3 189,6 Herudover er der givet en tillægsbevilling til salg af Bus Danmark aktier, hvor nettoindtægten på 36 mill. kr. fra salget går til afdrag på kommunens gæld. Lånene til Indre Østerbro bydel og Kgs. Enghave bydel vedrørende merforbruget i 1998 indgår under overførsler fra 1998 med afdragene i 1999 på henholdsvis 4,6 mill. kr. og 2,6 mill. kr. Halvårsregnskab Amter og kommuner skal fra og med 1999 indberette kvartalsregnskaber til Indenrigsministeriet. Samtidig hermed skal udvalgene og forsøgsbydelene - som varslet af Økonomiforvaltningen i brev af 26. marts 1999 - fra og med 2. kvartal 1999 aflægge kvartalsregnskaber til Økonomiudvalget. Rapporteringen sker i forbindelse med de kvartalsmæssige rapporteringer i april, juli og oktober måned om det forventede årsregnskab, jf. vejledningen i indkaldelsesskrivelsen af 29. juni 1999 fra Økonomiforvaltningen. Det betyder, at udvalgene og forsøgsbydelene samtidig med denne indberetning af forventet regnskab 1999 aflægger et regnskab for årets første to kvartaler. I kvartalsregnskabet skal det faktiske forbrug sammenholdes med det forventede forbrug i første halvår, og eventuelle afvigelser skal forklares - som hovedregel på funktionsniveau. Formålet med aflæggelsen af kvartalsregnskaber er på et så tidligt tidspunkt som muligt at identificere de budgetposter, som udvikler sig anderledes end forudsat, således at der kan iværksættes analyser af årsagerne til udviklingen. De modtagne indberetninger af regnskab for første halvår 1999 fra udvalgene og forsøgsbydelene er vedlagt som bilag 1. Udvalgenes og forsøgsbydelenes hovedtal fra halvårsregnskabet er opstillet i sammenhæng med de enkelte indberetninger af forventet regnskab. Miljø- og Forsyningsudvalget har undladt at aflægge et halvårsregnskab, der dækker hele området, med henvisning til, at der er tale om en meget omfattende proces bl.a. på grund af alle de periodiseringer, der skal foretages. Et kvartalsregnskab fordrer en så nøjagtig fordeling af budgettet som muligt, for at fordelingen kan afspejle det faktiske forløb. I dette kvartalsregnskab er halvårsafvigelsen i de enkelte udvalgs og forsøgsbydeles indberetninger i reglen beregnet ud fra det faktiske forbrug i første halvår sammenholdt med halvdelen af årsbudgettet, dvs. at alene manglende periodisering kan medføre mange afvigelser. Dette er ligeledes en begrundelse for, at alene indberettede afvigelser i det forventede regnskab er kommenteret i denne redegørelse. Arbejdet med udformning af mere præcise periodefordelte budgetter fortsætter løbende i udvalgene og forsøgsbydelene. Det indstilles, at Økonomiudvalget understreger udvalgenes og forsøgsbydelenes forpligtelse til at sikre, at bogføringen er ajour, at der sker løbende udpostering af midlertidige posteringer og afstemning af likvide konti og intern handel, og at intern handel faktureres, godkendes og afregnes løbende og hurtigst muligt. Regnskabsprognose for hele kommunen Tabel 2. Regnskabsprognose og halvårsregnskab for Københavns Kommune. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] [3] [4] Rammebelagte driftsområder 17.572 205 17.778 17.849 -71 8.889 8.077 Rammebelagte anlægsområder 821 -6 815 491 325 408 -30 Indtægtsdækkede driftsområder -1.028 6 -1.023 -1.048 25 -511 -456 Indtægtsdækkede anlægsområder 655 0 655 616 39 327 221 Lovbundne områder 4.842 -1 4.842 4.887 -46 2.421 2.093 Skatter og udligning -23.472 0 -23.472 -23.396 -77 -11.736 -12.967 Øvrige finansielle poster 610 -15 595 507 88 298 1.998 Kassebevægelse 0 190 190 -93 283 95 -1.064 På grund af afrundinger kan der forekomme afvigelser mellem tallene i tabellen og de anførte summer. [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. [3] 1. halvårsbudget beregnet som halvdelen af det korrigerede budget. [4] Indrapporterede regnskabstal til KØR for 1. halvår. Det bemærkes, at det store kasseforbrug i alt væsentligt er udtryk for et normalt udsving i kommunens betalingsmønster. Samlet forventes der for 1999 mindreudgifter på i alt 283 mill. kr. i forhold til bevillingerne. På de rammebelagte driftsområder er der indberettet merudgifter på 71 mill. kr., der vedrører budgetoverskridelse i udvalgene og forsøgsbydelene med: · en merindtægt på 1,3 mill. kr. under Økonomiudvalget fra staten, der skal anvendes til pensionsforpligtigelse til medarbejdere, som er omfattet af kontrakt om selskabsligning · merudgifter på 60,4 mill. kr. under Uddannelses- og Ungdomsudvalget primært vedrørende undervisning af voksne indvandrere og fritidshjem og klubber · en mindreudgift på 18,3 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, hvoraf en mindreudgift på 19,7 mill. kr. vedrører servicetilbud til børnefamilier, en merudgift på 24,0 mill. kr. vedrører børnefamilier med særlige behov, en merindtægt på 7,3 mill. kr. vedrører voksne med særlige behov, og en merindtægt på 15,3 mill. kr. vedrører arbejdsmarkedstilbud og -ydelser · en mindreudgift på 3,6 mill. kr. under Bygge- og Teknikudvalget hovedsageligt som følge af lavere lønudgifter i Byggedirektoratet og en merindtægt fra EU under Vej & Park · en merudgift på 3,0 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget vedrørende renter af udlæg i Miljøkontrollen (Københavns Miljø Center) · en merudgift på 6 mill. kr. under Indre Østerbro bydelsråd vedrørende foranstaltninger for børn og unge · en merudgift på 0,5 mill. kr. under Indre Nørrebro bydelsråd vedrørende foranstaltninger for børn og unge · en merudgift på 22,1 mill. kr. under Kongens Enghave bydelsråd, hvoraf 21,6 mill. kr. vedrører opgaver udlagt til selvstændig varetagelse. Merudgiften vedrører køb af plejeboliger, køb og salg af daginstitutionspladser, ændrede fripladsgrænser på daginstitutionsområdet og samt afdrag på merforbruget vedrørende 1998 · en merudgift på 1,3 mill. kr. under Valby bydelsråd hovedsagelig vedrørende beskæftigelsesområdet. På de rammebelagte anlægsområder er der samlet indberettet merindtægter på 325 mill. kr., der kan henføres til: · merindtægter på 294 mill. kr. under Økonomiudvalget vedrørende salg af ejendomme. Beløbet dækker over flere salg af frikøbsordninger end forudsat i budgettet · en mindreudgift på 1,3 mill. kr. under Uddannelses- og Ungdomsudvalget vedrørende fritidshjem og klubber · en merudgift på 7,6 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende servicetilbud til børnefamilier · en mindreudgift på 34,1 mill. kr. under Bygge- og Teknikudvalget primært pga. udskydelse af planlagt krematoriebyggeri · en mindreudgift på 3,1 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget vedrørende Miljøkontrollen som skyldes, at genbrugsstationen på Vermlandsgade mod forventning ikke flyttes i løbet af 1999. På de indtægtsdækkede driftsområder er der indberettet merindtægter på 25 mill. kr., hvilket skyldes: · en mindreindtægt på 6,5 mill. kr. under Bygge- og Teknikudvalget vedrørende Kommune Teknik København (KTK) · en samlet merindtægt på 31,6 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget, herunder en mindreindtægt på 5,5 mill. kr. vedrørende gasforsyning, en merindtægt på 17,8 mill. kr. vedrørende elforsyning, en mindreudgift på 33,3 mill. kr. vedrørende varmeforsyning, en mindreudgift på 3,0 mill. kr. vedrørende vandforsyning og en merudgift på 17,0 mill. kr. vedrørende kloakforsyning. På de indtægtsdækkede anlægsområder er der indberettet mindreudgifter på 39 mill. kr., der kan henføres til: · en mindreudgift på 38,8 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget herunder en mindreudgift på 35,8 mill. kr. vedrørende elforsyning, en mindreudgift på 7,0 mill. kr. vedrørende varmeforsyning og en merudgift på 4,0 mill. kr. vedrørende kloakforsyning. På de lovbundne områder er der merudgifter på 46 mill. kr. fordelt med: · en merudgift på 44 mill. kr. under Sundheds- og Omsorgsudvalget, herunder en merudgift på 1,9 mill. kr. til ydelsesstøtte, en mindreudgift på 1,0 mill. kr. vedrørende tomgangsleje i ældreboliger og en merudgift på 43,0 mill. kr. hovedsageligt vedrørende medicintilskud · en mindreudgift på 15,5 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, herunder en mindreudgift på 2,0 mill. kr. vedrørende voksne med særlige behov, en mindreudgift på 1,5 mill. kr. vedrørende arbejdsmarkedstilbud og –ydelser og en mindreudgift på 12,0 mill. kr. vedrørende personlige tillæg og boligstøtte · en merudgift på 1,5 mill. kr. under Bygge- og Teknikudvalget vedrørende Plandirektoratet, Boligstøttekontoret. Merudgiften vedrører ydelsesstøtte til almene boliger og private andelsboliger · en mindreudgift på 16 mill. kr. under Indre Østerbro bydelsråd, herunder mindreudgifter på 9 mill. kr. på kontanthjælpsområdet, mindreudgifter på 2 mill. kr. på beskæftigelsesområdet og mindreudgifter på 5 mill. kr. vedrørende sikringsydelser · en mindreudgift på 7,2 mill. kr. under Indre Nørrebro bydelsråd, heraf en mindreudgift på 20,2 mill. kr. på kontanthjælpsområdet og en merudgift på 13,0 mill. kr. vedrørende sikringsydelser · en merudgift på 8,4 mill. kr. under Kongens Enghave bydelsråd, som primært skyldes et forventet merforbrug på 11,8 mill. kr. på kontanthjælpsområdet som følge af en stigning i antallet af borgere, der modtager kontanthjælp · merudgifter på 31,7 mill. kr. under Valby bydelsråd, som dels begrundet i merudgifter vedrørende kontanthjælp, dels at bydelen har reguleret vedrørende for meget eller for lidt udbetalt statsrefusion for tidligere år. Skatter og udligning udviser mindreindtægter på i alt 77 mill. kr., hvilket skyldes: · en mindreindtægt vedrørende integrationsbistand på 14,2 mill. kr. · en merindtægt på 40 mill. kr. vedrørende indkomstskat for tidligere år på grund af ændringer i skatteansættelser · en mindreudgift på 17 mill. kr. vedrørende uerholdelige indkomstskatter · en merudgift på 13 mill. kr. vedrørende afregning til staten af ikke-inddrevne kommunale indkomstskatterestancer for indkomståret 1996 · en mindreindtægt på 10 mill. kr. vedrørende kommunens andel af inddrevne indkomstskatter, som udbetales af staten til kommunen for indkomstårene 1992-95 · en mindreudgift på 21 mill. kr. vedrørende ligningsprovenu for 1997. (Der forventes en tilsvarende mindreudgift, som er indregnet i budgetforslaget for år 2000, vedrørende ligningsprovenuet for 1998) · en merindtægt på 6 mill. kr. vedrørende regulering af hovedtilsvar for selskabsskatter · en merudgift på 15 mill. kr. til grundskyldsændringer som følge af reguleringer i ejendomsvurderinger · en merindtægt på 2 mill. kr. som følge af højere grundværdier end budgetteret · en merindtægt på 8 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af offentlige ejendomme · mindreindtægter på 5 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af erhvervsejendomme · en mindreindtægt på 91,5 mill. kr. vedrørende forventet tilbagebetaling af momsrefusion vedrørende solgte TOR-ejendomme · merudgifter på 21,6 mill. kr. vedrørende restafregning af refusion for 1998 til Socialministeriet på området udligning og tilskud vedrørende udlændinge. Der forventes en mindreudgift på 88 mill. kr. på finansposterne, hvilket skyldes: · mindreudgifter på 129 mill. kr. under Økonomiudvalget, herunder en merindtægt på 11 mill. kr. vedrørende renter af likvide aktiver, en merudgift på 3 mill. kr. til renter i forbindelse med grundskyldsændringer, mindreudgifter på 34 mill. kr. til renter af langfristet gæld, en merudgift på 2 mill. kr. vedrørende lån til betaling af ejendomsskat for pensionister samt forventet kompenserende mindreudgift på 89 mill. kr., svarende til de indberettede overskridelser af budgettet i Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Indre Østerbro bydel, Indre Nørrebro bydel, Kongens Enghave bydel og Valby bydel · en mindreudgift på 6,7 mill. kr. under Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af forsinkelser på planlagte ombygninger af plejehjem · merudgifter på 42,3 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende restafregning af refusion for 1998 til Socialministeriet, hvoraf en merudgift på 54,3 mill. kr. vedrører refusionstilgodehavender og en mindreudgift på 12,0 mill. kr. vedrører offentlige pensioner m.v. · en merudgift på 5,5 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget, herunder en mindreindtægt på 10,5 mill. kr. under Belysningsvæsnet, en merindtægt på 1,0 mill. kr. vedrørende Vandforsyningen, en merindtægt på 1,0 mill. kr. vedrørende Kloakforsyningen og en merindtægt på 3,0 mill. kr. under Miljøkontrollen vedrørende Københavns Miljø Center. Udvalgenes og forsøgsbydelenes indberettede afvigelser kan sammenfattes således: Tabel 3. Oversigt over udvalgenes og forsøgsbydelenes indberettede afvigelser. Mill. kr. Drift Anlæg Lovbundne Skatter og Finansposter I alt udligning BR-kommunen i alt -15 363 -30 -77 88 330 Revisionen 0 0 Økonomiudvalget 1 294 0 -55 129 369 Kultur- og Fritidsudvalget 0 0 0 0 Uddannelses- og Ungdomsudvalget -60 1 0 0 -59 Sundheds- og Omsorgsudvalget 0 0 -44 7 -37 Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget 18 -8 16 -22 -42 -38 Bygge- og Teknikudvalget -3 34 -2 0 30 - heraf indtægtsdækkede områder -7 0 -7 - heraf rammebelagte områder 4 34 38 Miljø- og Forsyningsudvalget 29 42 -5 65 - heraf indtægtsdækkede områder 32 39 -8 62 - heraf rammebelagte områder -3 3 3 3 Forsøgsbydelene i alt -31 -16 -47 Indre Østerbro -6 16 10 Indre Nørrebro -1 7 7 Kongens Enghave -22 -8 -30 Valby -2 -31 -33 Kassebevægelse i alt -46 363 -46 -77 88 283 På grund af afrundinger kan der forekomme afvigelser mellem tallene i tabellen og de anførte summer. Note: - angiver en merudgift/mindreindtægt. Likviditetsprognose Kommunens kassebeholdning udgør 947 mill. kr. primo 1999. Med udgangspunkt i de seneste indberetninger forventes der ultimo 1999 en kassebeholdning på 1.040 mill. kr., svarende til en forøgelse på 93 mill. kr. Tages der højde for yderligere forventede tillægsbevillinger m.v., kan der opgøres en forventet kassebeholdning på 1.028 mill. kr. ved udgangen af 1999. Tabel 4. Likviditetsprognose for 1999. Mill. kr. Kassebeholdning primo 1999 947 Tiltrådte tillægsbevillinger pr. 30. juni 1999 Bevillingsoverførsler fra 1998 til budget 1999 -139 Andre tillægsbevillinger -51 Indberettede ændringer pr. 20. juli 1999 Merudgifter vedrørende drift -46 Mindreudgifter vedrørende anlæg 363 Merudgifter på det de lovbundne områder -46 Merudgift på tilskud og udligning vedrørende flygtninge -36 Mindreindtægter vedrørende skatter og udligning -41 Mindreudgift vedrørende renter af langfristet gæld 34 Tilbagebetaling af refusion på det sociale område vedr. 1998 (finansposter) -42 Øvrige indberettede afvigelser, netto 8 Kompenserende mindreudgift til dækning af indberettede overskridelser (1) 89 I alt 1.040 Modpost for tillægsbevillinger uden kassemæssig virkning 13 Forventede ændringer efter udgangen af juni 1999 Forventede yderligere overførsler fra 1998 til budget 1999 -33 Forventet DUT, netto (hovedsageligt efterregulering vedrørende 1998) 8 Forventet kassebeholdning ultimo 1999 1.028 (1) Heri indgår 59,1 mill. kr. vedrørende Uddannelses- og Ungdomsudvalget, 6 mill. kr. vedrørende Indre Østerbro bydel, 0,5 mill. kr. vedrørende Indre Nørrebro bydel, 21,6 mill. kr. vedrørende Kongens Enghave bydel og 2,2 mill. kr. vedrørende Valby bydel. Revisionen Tabel 5. Revisionens forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 18 1 19 19 0 9 8 Forvaltning 18 1 19 19 0 9 8 Kassebevægelse 18 1 19 19 0 9 8 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Revisionen har ingen forventede afvigelser indberettet. Det indstilles, at Revisionens indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning. Økonomiudvalget Tabel 6. Økonomiudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 1.040 -76 964 963 1 358 295 Økonomisk forvaltning 303 25 328 328 0 132 115 Diverse puljer 103 -91 12 12 0 0 0 IT-pulje 15 -15 0 0 0 0 0 Lønpulje 67 -6 62 62 0 0 0 Barselsfond 65 4 69 69 0 4 4 Hovedstadens Trafikselskab (HT) 221 0 221 221 0 111 111 Skatte- og Registerforvaltningen 214 7 221 220 1 86 65 IT-service 50 0 50 50 0 25 0 Rammebelagte anlægsområder -31 -80 -111 -405 294 -63 -302 Salg af ejendomme m.v. -122 -2 -123 -417 294 -63 -302 Pulje - uforudsete udgifter m.v. 58 -46 12 12 0 0 0 Pulje - ekstraordinær bygn.vedligeholdelse 33 -33 0 0 0 0 0 Lovbundne 945 0 945 945 0 468 516 Pensionsudgifter 945 0 945 945 0 468 516 Skatter og udligning -23.472 0 -23.472 -23.417 -55 -12.924 -13.312 Skatter og udligning -23.472 0 -23.472 -23.417 -55 -12.924 -13.312 Øvrige finansielle poster 741 0 741 612 129 2.031 2.010 Finansposter 741 0 741 612 129 2.031 2.010 Kassebevægelse -20.778 -156 -20.934 -21.303 369 -10.130 -10.794 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. På de rammebelagte driftsområder er der indberettet en forventet afvigelse på 1,3 mill. kr. som følge af merindtægt fra staten, som skal anvendes til pensionsforpligtigelse til medarbejdere, som er omfattet af kontrakt om selskabsligning. På de rammebelagte anlægsområder er der indberettet merindtægter på 294 mill. kr. vedrørende salg af ejendomme. Beløbet dækker over flere salg af frikøbsordninger end forudsat i budgettet. Under skatter og udligning er der indberettet mindreindtægter på 55 mill. kr., herunder: · en mindreindtægt vedrørende integrationsbistand på 14,2 mill. kr. · en merindtægt på 40 mill. kr. vedrørende indkomstskat for tidligere år på grund af ændringer i skatteansættelser · en mindreudgift på 17 mill. kr. vedrørende uerholdelige indkomstskatter · en merudgift på 13 mill. kr. vedrørende afregning til staten af ikke-inddrevne kommunale indkomstskatterestancer for indkomståret 1996 · en mindreindtægt på 10 mill. kr. vedrørende kommunens andel af inddrevne indkomstskatter, som udbetales af staten til kommunen for indkomstårene 1992-95 · en mindreudgift på 21 mill. kr. vedrørende ligningsprovenu vedrørende 1997. (Der forventes en tilsvarende mindreudgift, som er indregnet i budgetforslaget for år 2000, vedrørende ligningsprovenuet for 1998) · en merindtægt på 6 mill. kr. vedrørende regulering af hovedtilsvar for selskabsskatter · en merudgift på 15 mill. kr. til grundskyldsændringer som følge af reguleringer i ejendomsvurderinger · en merindtægt på 2 mill. kr. som følge af højere grundværdier end budgetteret · en merindtægt på 8 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af offentlige ejendomme · mindreindtægter på 5 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af erhvervsejendomme · en mindreindtægt på 91,5 mill. kr. vedrørende forventet tilbagebetaling af momsrefusion vedrørende solgte TOR-ejendomme. Under øvrige finansielle poster er der indberettet mindreudgifter på 129 mill. kr., herunder: · en merindtægt på 11 mill. kr. vedrørende renter af likvide aktiver (større bankindeståender m.v.) · en merudgift på 3 mill. kr. til renter i forbindelse med grundskyldsændringer · mindreudgifter på 34 mill. kr. til renter af langfristet gæld (lavere variable rentesatser end budgetteret, samt besparelse på rentepuljer vedrørende nye lån) · en merudgift på 2 mill. kr. vedrørende lån til betaling af ejendomsskat for pensionister · forventet kompenserende mindreudgift på 89 mill. kr., svarende til de indberettede overskridelser af budgettet i Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Indre Østerbro bydel, Indre Nørrebro bydel, Kongens Enghave bydel og Valby bydel. Det indstilles, at ovenstående indberetning tages til efterretning. Kultur- og Fritidsudvalget Tabel 7. Kultur- og Fritidsudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 483 17 499 499 0 249 326 Sekretariat, økonomi og personale 44 8 52 52 0 26 20 Kulturudvikling 117 1 118 118 0 59 54 Biblioteker og fritid 428 1 429 429 0 214 242 Ejendomsdrift, ejendomme -141 7 -134 -134 0 -67 -78 Ejendomsdrift, administration 34 0 34 34 0 17 88 Rammebelagte anlægsområder 66 34 100 100 0 51 29 Sekretariat, økonomi og personale 0 0 0 0 0 0 0 Kulturudvikling 0 2 2 2 0 1 1 Biblioteker og Fritid 65 5 69 69 0 35 25 Ejendomsdrift 2 27 29 29 0 15 3 Øvrige finansielle poster 0 0 0 0 0 0 -55 Finansposter 0 0 0 0 0 0 -55 Kassebevægelse 549 50 599 599 0 300 300 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Kultur- og Fritidsudvalget har ingen forventede afvigelser indberettet. Det indstilles, at Kultur- og Fritidsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning. Uddannelses- og Ungdomsudvalget Tabel 8. Uddannelses- og Ungdomsudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 2.208 49 2.257 2.317 -60 1.129 1.042 Folkeskoleområdet 1.192 39 1.230 1.236 -5 615 563 Ungdomsuddannelse 304 4 308 313 -5 154 162 Voksenuddannelse 168 0 168 169 -1 84 76 Undervisning af voksne indvandrere 97 3 100 117 -16 50 59 Fritidshjem og klubber m.m. 380 0 380 412 -32 190 152 Administration 67 4 71 71 0 35 32 Rammebelagte anlægsområder 222 21 243 242 1 121 55 Folkeskoleområdet 183 17 200 200 0 100 47 Fritidshjem og klubber 39 4 43 42 1 21 8 Lovbundne områder 0 0 0 0 0 0 0 Kommunale valg 0 0 0 0 0 0 0 Øvrige finansielle poster -1 0 -1 -1 0 0 -211 Finansposter -1 0 -1 -1 0 0 -211 Kassebevægelse 2.429 70 2.499 2.558 -59 1.250 887 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Uddannelses- og Ungdomsudvalget forventer på nuværende tidspunkt et merforbrug på 59,1 mill. kr., der fordeler sig med merudgifter på 60,4 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder og mindreudgifter på 1,3 mill. kr. på de rammebelagte anlægsområder. Uddannelses- og Ungdomsudvalget har for 1999 fremsendt følgende tillægsbevillingsforslag, der endnu ikke har været behandlet i Borgerrepræsentationen. Forslagene indebærer en samlet bevillingsforøgelse i 1999 på 59 mill. kr. Tabel 9. Uddannelses- og Ungdomsudvalgets tillægsbevillingsforslag. Beløb Behandling i Mill. kr. Økonomiudvalget Overførsler fra 1998 Overførsel vedrørende PGU 3,7 Endnu ikke forelagt Overførsel vedrørende specialfritidshjemspladser 4,6 Endnu ikke forelagt Overførsel vedrørende indkøb af undervisningsmidler 0,9 Endnu ikke forelagt Overførsel vedrørende indretningsudgifter på Artillerivej 126 0,7 Endnu ikke forelagt Overførsel vedrørende indretningsudgifter på Islands Brygge 37 1,1 Endnu ikke forelagt Overførsel vedrørende undervisning i dansk som andetsprog 4,5 Endnu ikke forelagt DUT-sager Efterregulering af pædagogikum 0,5 Endnu ikke forelagt Efterregulering af specialundervisning 1,2 Endnu ikke forelagt Fripladsgrænser fritidshjem 3,5 Endnu ikke forelagt Betaling for deltagelse i klubtilbud m.v. 0,2 Endnu ikke forelagt Efterregulering af undervisning i dansk som andetsprog 12,0 Endnu ikke forelagt Overførsler fra andre udvalg/bydele Fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget (integrerede institutioner) 24,7 Godkendt Fra forsøgsbydelene (læseklasser) 1,4 Godkendt* I alt 59,0 * Godkendt med forbehold for forsøgsbydelenes høringssvar. De samlede forslag vedrørende overførsler fra 1998 udgør 15,5 mill. kr. Tillægsbevillingsforslagene forventes behandlet på Økonomiudvalgets møde den 7. september og i Borgerrepræsentationen den 23. september. I forbindelse med drøftelserne til budgetforslaget for 2000 gives rammeforøgelse til en række opgaver, der har virkning og udløser DUT-kompensation allerede i 1999. Hertil kommer sager i forbindelse med efterregulering af bloktilskuddet for 1998. Forslagene indebærer en samlet bevillingsforøgelse på 17,4 mill. kr. i 1999, og giver ikke anledning til bemærkninger. Tillægsbevillingsforslag vedrørende DUT forventes behandlet på Økonomiudvalgets møde den 7. september og i Borgerrepræsentationen den 23. september. To forslag indebærer en omflytning af midler på i alt 26,1 mill. kr. fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og fra forsøgsbydelene. Disse forslag blev med forbehold for eventuelle høringssvar fra forsøgsbydelene tiltrådt af Økonomiudvalget i mødet den 22. juni 1999. Under forudsætning af, at ovenstående forslag om tillægsbevillinger imødekommes, forventer Uddannelses- og Ungdomsudvalget at overholde den samlede ramme. Ud over ovennævnte forslag med betydning for den samlede budgetoverholdelse har Uddannelses- og Ungdomsudvalget stillet forslag om interne omflytninger mellem udvalgets bevillinger: · Overførsel af midler mellem bevillingerne på det rammebelagte driftsområde · Overførsel af midler fra anlæg til vedligeholdelse. Det indstilles, at Uddannelses- og Ungdomsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at udvalget - såfremt der er tillægsbevillingsforslag, der ikke tiltrædes - skal sikre overholdelse af budgettet på de rammebelagte områder. Sundheds- og Omsorgsudvalget Tabel 10. Sundheds- og Omsorgsudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 6.607 36 6.643 6.643 0 3.043 3.053 Folkesundhed 24 0 24 24 0 10 10 Pleje, service og boliger for ældre 2.092 20 2.113 2.113 0 1.159 1.167 Børne- og ungdomsstandpleje 59 0 59 59 0 6 6 Social- og sundhedsuddannelserne 52 0 52 52 0 45 47 Bedriftssundhedstjeneste 11 0 11 11 0 5 5 Stadslægen 9 0 9 9 0 4 4 Stiftelser -2 0 -2 -2 0 -5 -5 Praksissektoren 17 0 17 17 0 6 6 Administration m.v. 108 16 124 124 0 48 48 Nettobidrag til H:S 4.237 0 4.237 4.237 0 1.766 1.766 Rammebelagte anlægsområder 49 4 53 53 0 27 29 Pleje, service og boliger for ældre 38 4 42 42 0 27 29 Social- og sundhedsuddannelserne 11 0 11 11 0 0 0 Lovbundne områder 1.428 -6 1.422 1.466 -44 467 484 Pleje, service og boliger for ældre 63 0 63 64 -1 33 33 Sikringsydelser til ældre 172 -6 166 166 0 -79 -79 Praksissektoren 1.192 0 1.192 1.235 -43 513 530 Øvrige finansielle poster 46 30 76 70 7 1.033 1.033 Finansposter 46 30 76 70 7 1.033 1.033 Kassebevægelse 8.129 64 8.194 8.231 -37 4.570 4.599 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Der er samlet indberettet merudgifter på 43,9 mill. kr. på de lovbundne områder herunder: · en merudgift på 1,9 mill. kr. til ydelsesstøtte (rente- og afgiftsbidrag) opgjort på grundlag af de seneste oplysninger om tidspunkter for optagelse af indexlån i de nye ældreboliger · en mindreudgift på 1,0 mill. kr. vedrørende tomgangsleje i ældreboliger · en merudgift på 43,0 mill. kr. herunder en merudgift på 39,0 mill. kr. til medicintilskud. Merudgiften til medicintilskud er en følge af, at aftalen mellem Sundhedsministeriet og Lægemiddelindustriforeningen om at holde medicinpriserne i ro ikke har haft den forventede effekt, og at de nye medicintilskudsregler er udskudt til 1. marts 2000. Herudover forventes en merudgift på 4,0 mill. kr. til fysioterapi som følge af, at udgifterne til vederlagsfri fysioterapi har udviklet sig kraftigere end forudsat. På finansposterne er der indberettet en mindreudgift på 6,7 mill. kr. til Landsbyggefonden som følge af forsinkelser på nogle af de planlagte ombygninger af plejehjem. Herudover er forventes en merudgift på 27 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder. En væsentlig årsag hertil er omregning af huslejen for plejehjemsbeboere. På baggrund af udvalgets behandling af et revisionsprotokollat om beboerbetaling på plejehjem har Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtaget, at der skal foretages en omregning af beboernes husleje på baggrund af en ny opmåling af plejehjemmene samt andre mindre korrektioner. I de tilfælde, hvor beboerne har betalt en for høj husleje, skal der ske en tilbagebetaling. Endvidere er der forventede merudgifter i forbindelse med visitation af borgere til andre kommuner. Kommunen er i disse situationer forpligtet til at betale fremtidige udgifter for borgerne for køb af boliger på plejehjem eller udgifter til hjemmehjælp m.v. for borgere, der visiteres til anden ældreegnet bolig. Efter hjemmelsgrundlaget har ældre borgere med behov for ældreegnet bolig ret til at blive visiteret til en kommune, hvor de har nært pårørende boende. På de rammebelagte anlægsområder forventes en merudgift på 1,7 mill. kr., som skyldes tidsmæssige forskydninger vedrørende byggerierne Ørnevej/Vibevej, Absalonsgade samt de planlagte ombygninger af plejehjem. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil fortsat analysere udgiftsudviklingen, vurdere mulige udgiftsdæmpende foranstaltninger samt behov og muligheder for budgetreguleringer på plejehjem og hjemmeplejeområdet. Sundheds- og Omsorgsudvalget vil udarbejde forslag til kompenserende mindreudgifter inden for den samlede rammebevilling for den forventede merudgift på 29 mill. kr. på det rammebelagte område. Det indstilles, at Sundheds- og Omsorgsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 11. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 3.948 149 4.097 4.078 18 2.046 1.854 Servicetilbud til børnefamilier 1.345 27 1.372 1.352 20 686 684 Børnefamilier med særlige behov 593 2 595 619 -24 298 321 Voksne med særlige behov 1.190 80 1.270 1.263 7 633 546 Arbejdsmarkedstilbud og -ydelser 215 14 229 214 15 114 52 Administration 605 25 630 630 0 315 251 Rammebelagte anlægsområder 116 4 120 127 -8 50 48 Servicetilbud til børnefamilier 92 2 94 102 -8 47 48 Børnefamilier med særlige behov 3 1 4 4 0 2 0 Voksne med særlige behov 19 0 19 19 0 0 0 Administration 3 0 3 3 0 1 0 Lovbundne områder 1.760 6 1.766 1.751 16 881 622 Voksne med særlige behov 5 0 5 3 2 2 0 Arbejdsmarkedstilbud og -ydelser 1.589 -6 1.584 1.582 2 792 423 Førtidspension og boligsikring 166 11 178 166 12 86 198 Skatter og Udligning 0 0 0 22 -22 0 16 Udligning af tilskud vedr. udlændinge 0 0 0 22 -22 0 16 Øvrige finansielle poster -12 -58 -70 -27 -42 -6 -1.293 Finansposter -12 -58 -70 -27 -42 -6 -1.293 Kassebevægelse 5.813 100 5.913 5.951 -38 2.971 1.246 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har indberettet en mindreudgift på 18,3 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder, herunder: · en mindreudgift på 19,7 mill. kr. vedrørende servicetilbud til børnefamilier. Vedrørende fælles formål, køb/salg af pladser er der indberettet en mindreudgift på 9,0 mill. kr., som skyldes større salg af institutionspladser til fremmede kommuner samt manglende budgetjustering i forhold til regnskab 1998. På områderne privat børnepasning (frit valg), dagpleje, vuggestuer, børnehaver, fritidshjem og fritidsklubber er der samlet indberettet mindreudgifter på 8,2 mill. kr., som skyldes ændringer i antal pladser på de enkelte områder i forhold til budgettet. Der er desuden indberettet en merindtægt på 2,5 mill. kr., som skyldes, at refusionsindtægter fra barselsfonden for 1998 er indtægtsført i 1999. · en merudgift på 24,0 mill. kr. vedrørende børnefamilier med særlige behov. I det følgende uddybes hovedårsagerne til udgiftsudviklingen: De forebyggende foranstaltninger forventes i 1999 at medføre et merforbrug på 2 mill. kr. Merforbruget er skønsmæssigt reguleret ned i forhold til de første meldinger fra lokalcentrene, der forventede et væsentligt større merforbrug. Merforbruget kan henføres til, at centrene søger at modvirke anbringelser væk fra hjemmet, og at man derfor oftere anvender "hjemme-hos'ere" og støttepædagoger som forebyggende foranstaltning end tidligere. Der er altså en svagt stigende aktivitet, og der er samtidig konstateret stigende gennemsnitspriser. Døgnpleje udviser et merforbrug på 26,1 mill. kr., der kan henføres til pris- og aktivitetsstigninger. Den gennemsnitlige udgift pr. årsplads på døgnpleje er steget med ca. 17.000 kr. fra 1997 til 1998, og kalkulerne støtter en fortsat stigende tendens. Merforbruget dækker også over et skift i anbringelsesmønstret. Der er en stigning i de relativt dyrere alternative anbringelser på 15 pct. i forhold til 1998, hvorimod anbringelser på døgninstitution er konstant. Den foreløbige vurdering er, at børnene socialt set bliver tungere og anbringes tidligere, hvilket ofte betyder en dyrere og længerevarende anbringelse. Derudover er der på området indberettet en mindreudgift på 5,3 mill. kr. vedrørende folkeskoler, der relaterer sig til anbringelser i familiepleje på 2,3 mill. kr. På institutionsområdet reduceres udgifterne med 3 mill. kr. pga. køb af færre udenamtslige pladser som følge af etablering af interne skoler. Vedrørende rådgivningsinstitutioner er der indberettet et merforbrug på 1,2 mill. kr., som kan henføres til ekstraordinære lønudgifter i forbindelse med omstruktureringen af den sociale døgnvagt. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har iværksat et større analysearbejde af økonomi og aktivitet på området vedrørende børnefamilier med særlige behov. Dette analysearbejde forventes tilendebragt i slutningen af 1999. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget anmodes om en redegørelse for, hvordan udgifterne på bevillingen børnefamilier med særlige behov kan nedbringes. · en mindreudgift på 7,3 mill. kr. vedrørende voksne med særlige behov. På handicapområdet er indberettet en mindreudgift på 6,8 mill. kr., som skyldes et merforbrug på 2,0 mill. kr. på hjemmepleje m.v., et merforbrug på 4,5 mill. kr. vedrørende hjælpemidler og invalidebiler og en mindreudgift på 13,3 mill. kr. vedrørende kontaktperson- og ledsageordningen. Desuden forventes en mindreudgift på 0,5 mill. kr. vedrørende boliganvisning og boligsocialt arbejde. · en mindreudgift på 15,3 mill. kr. vedrørende arbejdsmarkedstilbud og -ydelser. Vedrørende revalideringsinstitutioner er der indberettet mindreudgifter på 2,0 mill. kr., som primært skyldes lønbesparelser. Vedrørende introduktionsprogram for flygtninge/indvandrere er der indberettet mindreudgifter på 2,7 mill. kr. baseret på forventninger til det antal flygtninge og familiesammenførte, der bliver omfattet af integrationsloven. Vedrørende beskæftigelsesordninger er der indberettet mindreudgifter på 8,3 mill. kr. baseret forudsætninger vedrørende aktiveringsindsatsen, mængden af AMU-kurser m.v. Endelig forventes en mindreudgift på 2,3 mill. kr. pga. administrative besparelser som følge af aktivitetsomlægninger. På de rammebelagte anlægsområder er der indberettet en merudgift på 7,6 mill. kr. vedrørende servicetilbud til børnefamilier. Påbegyndte anlægsaktiviteter fra 1998 bevirker merudgift i 1999. Herudover er der merudgifter til påbegyndte byggeprojekter til dækning af pasningsgarantien i 2000. Merudgifterne forudsættes finansieret ved overførsel af uforbrugte driftsmidler på daginstitutionsområdet for 1998. I kalkulevurderingerne på daginstitutionsområdet er indregnet konsekvenserne af den endelige deling mellem Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen og Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, der indebærer, at 10,8 mill. kr. skal budgetoverføres til Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen. Tillægsbevillingen afventer Borgerrepræsentationens tiltrædelse. På de lovbundne områder er der indberettet en mindreudgift på 15,5 mill. kr., herunder: · en mindreudgift på 2,0 mill. kr. vedrørende voksne med særlige behov på området for boliganvisning og boligsocialt arbejde, som primært skyldes forventede besparelser vedrørende lejetab · en mindreudgift på 1,5 mill. kr. vedrørende arbejdsmarkedstilbud og –ydelser, herunder: På kontanthjælp m.m. er der indberettet et merforbrug på 58,2 mill. kr., som skyldes, at forventet fald i ledigheden ikke er slået igennem på kontanthjælpsområdet. En mindreudgift på 9,4 mill. kr. vedrørende aktiverede kontanthjælpsmodtagere som følge af færre kontanthjælpsmodtagere. En mindreudgift på 8,7 mill. kr. vedrørende gråzoneprojekter dvs. tilbud til personer, som har ret til aktivering, men som ikke kan aktiveres eller revalideres umiddelbart. En mindreudgift på 41,6 mill. kr. vedrørende førtidspension. I dette samlede mindreforbrug er indregnet konsekvenserne af ændringerne i finansloven, der indebærer, at refusionssatsen for tilkendelser og ændringer af førtidspension med virkning fra 1. januar 1999 nedsættes fra 50% til 35%. · en mindreudgift på 12,0 mill. kr. vedrørende personlige tillæg og boligstøtte, hvoraf en mindreudgift på 2,3 mill. kr. vedrører personlige tillæg, en mindreudgift på 3,3 mill. kr. vedrører boligsikring og en mindreudgift på 6,4 mill. kr. vedrører boligydelse. Under skatter og udligning er der indberettet merudgifter på 21,6 mill. kr., som udgøres af udligning og tilskud vedrørende udlændinge. På finansposterne er der indberettet en merudgift på 42,3 mill. kr., som vedrører restafregning af refusion for 1998. Den endelige restafregning er opgjort til en udgift på 59,1 mill. kr. i for meget hjemtaget statsrefusion for 1998. Heraf er driftsbogført en merindtægt på 4,8 mill. kr. som reguleringer. Den resterende del af restrefusionen udgør dermed 63,9 mill. kr., hvoraf: · en merudgift på 54,3 mill. kr. vedrører refusionstilgodehavender · en mindreudgift på 12,0 mill. kr. vedrører offentlige pensioner m.v. · en merudgift på 21,6 mill. kr. udgøres af udligning og tilskud vedrørende udlændinge, der er posteret under området for skatter og udligning, jf. ovenfor. Det indstilles, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at Økonomiudvalget i slutningen af 1999 afventer en redegørelse for, hvordan udgifterne på bevillingen børnefamilier med særlige behov på de rammebelagte driftsområder kan nedbringes. Bygge- og Teknikudvalget Tabel 12. Bygge- og Teknikudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 758 -1 757 753 4 317 215 Bygge- og Teknikforv. Sekretariat 50 0 50 45 4 25 9 Plandir. Boligstøttekontoret 103 0 103 103 0 1 0 Plandirektoratet, administration 45 1 45 45 0 24 25 Byggedirektoratet 42 0 42 40 2 21 26 Vej og Park 364 -2 362 360 2 143 44 Rådg. Ingeniør- og Arkitektkontor -6 0 -6 -5 -1 22 25 Københavns Brandvæsen 161 0 161 166 -4 81 87 Rammebelagte anlægsområder 371 9 381 346 34 248 173 Plandir. Boligstøttekontoret 261 -4 257 257 0 215 151 Byggedirektoratet 19 4 23 23 0 19 12 Vej og Park 92 9 101 67 34 14 10 Indtægtsdækkede driftsområder -35 0 -35 -29 -7 -18 61 Kommune Teknik - København -35 0 -35 -29 -7 -18 61 Indtægtsdækkede anlægsområder 0 0 0 0 0 0 0 Kommune Teknik - København 0 0 0 0 0 0 0 Lovbundne områder 17 0 17 19 -2 11 13 Plandir. Boligstøttekontoret 17 0 17 19 -2 11 13 Finansposter -100 0 -100 -100 0 -50 -50 Plandirektoratet -95 0 -95 -95 0 -48 -48 Byggedirektoratet -2 0 -2 -2 0 -1 -1 Vej og Park -3 0 -3 -3 0 -2 -2 Kommune Teknik - København 0 0 0 0 0 0 0 Københavns Brandvæsen 0 0 0 0 0 0 0 Kassebevægelse 1.012 8 1.020 990 30 508 413 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. På de rammebelagte driftsområder er der indberettet mindreudgifter på 3,6 mill. kr., herunder: · en mindreudgift på 4,3 mill. kr. under Sekretariatet. Mindreudgiften skal overføres til Københavns Brandvæsen, jf. virksomhedskontrakten · en mindreudgift på 2,4 mill. kr. under Byggedirektoratet, som skyldes lavere lønudgifter · en mindreudgift på 2,4 mill. kr. under Vej & Park, der skyldes merindtægt fra EU vedrørende Ryvangens Naturpark, højere gebyrindtægter fra ejendomsforespørgsler på 0,7 mill. kr. samt mindreudgifter på 0,7 mill. kr. til løn · et merforbrug på 1,2 mill. kr. i Rådgivende Ingeniører og Arkitekter, der bl.a. skyldes, at arbejder er blevet bogført i 1998, men først udføres i 1999. · en merudgift på 4,3 mill. kr. under Københavns Brandvæsen, som skyldes overførsel fra Sekretariatet til Brandvæsnet, jf. virksomhedskontrakten. Underfinansieringen i Brandvæsnet ved budgetlægningen oplyses at skyldes for lave indtægter fra H:S. På de rammebelagte anlægsområder er der indberettet mindreudgifter på 34,1 mill. kr., som hører under Vej & Park, herunder: · en merudgift på 0,9 mill. kr. vedrørende haven ved Statens Museum for Kunst. Anlægsbevillingen forventes at holde, men udgift falder i 1999 · en mindreudgift på 35 mill. kr. vedrørende opførelse af krematorium. Der forventes ikke anvendt midler til krematorium i 1999, hvor der var anført 30 mill. kr. i budgettet for 1999, og der er overført 5 mill. kr. fra 1998 til 1999. På det indtægtsdækkede driftsområde er der indberettet en mindreindtægt på 6,5 mill. kr., som skyldes lavere indtægter end forudsat i Kommune Teknik København (KTK). Mindreindtægten vurderes nu 3,5 mill. kr. mindre end april-prognosen for regnskab 1999. En arbejdsgruppe bestående af repræsentanter fra Bygge- og Teknikforvaltningen og Økonomiforvaltningen er ved at færdiggøre en analyse af KTK's indtjening og økonomi. Arbejdsgruppens redegørelse vil blive forelagt særskilt i Bygge- og Teknikudvalget i nærmeste fremtid. På de lovbundne områder forventes merudgifter på 1,5 mill. kr. til ydelsesstøtte til almene boliger og private andelsboliger i 1999. Det indstilles, at Bygge- og Teknikudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at Bygge- og Teknikudvalget i forbindelse med fremlæggelsen af analysen om Kommune Teknik Københavns indtjening og økonomi skal fremsætte forslag om tillægsbevilling til dækning af mindreindtægten i Kommune Teknik København. Miljø- og Forsyningsudvalget Tabel 13. Miljø- og Forsyningsudvalgets forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 84 4 88 91 -3 Sekretariatet 9 3 12 12 0 Miljøkontrollen 48 0 48 51 -3 25 24 Levnedsmiddelkontrollen 27 1 28 28 0 Rammebelagte anlægsområder 28 4 31 28 3 16 0 Miljøkontrollen 28 4 31 28 3 16 0 Indtægtsdækkede driftsområder -993 6 -988 -1.019 32 Belysningsvæsnets administration -21 0 -21 -21 0 Gas -13 0 -13 -7 -6 El -401 6 -395 -413 18 Varme -325 0 -325 -358 33 Vandforsyningsvirksomhed -158 0 -158 -161 3 Kloakforsyning -75 0 -75 -58 -17 Miljøkontrollen 0 0 0 0 0 0 0 Levnedsmiddelkontrollen 0 0 0 0 0 Indtægtsdækkede anlægsområder 655 0 655 616 39 El 193 0 193 158 36 Varme 245 0 245 238 7 Vandforsyningsvirksomhed 57 0 57 57 0 Kloakforsyning 160 0 160 164 -4 Finansposter -65 13 -52 -47 -5 Sekretariatet 0 0 0 0 0 Belysningsvæsnet -61 13 -48 -38 -10 Københavns Vand, vandforsyning -22 0 -22 -23 1 Københavns Vand, kloakforsyning 18 0 18 17 1 Miljøkontrollen 0 0 0 -3 3 19 19 Levnedsmiddelkontrollen 0 0 0 0 0 Kassebevægelse -292 26 -266 -331 65 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Miljø- og Forsyningsudvalget har indberettet en samlet forbedring på 65,0 mill. kr. (mindreudgift/merindtægt) i forhold til korrigeret budget 1999. Der er indberettet en merudgift på 3,0 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder under Miljøkontrollen vedrørende renter af udlæg vedrørende Københavns Miljø Center, som modsvares af merindtægt på finansposterne. På de rammebelagte anlægsområder er der indberettet en mindreudgift på 3,1 mill. kr. under Miljøkontrollen som skyldes, at genbrugsstationen på Vermlandsgade mod forventning ikke flyttes i løbet af 1999. På de indtægtsdækkede driftsområder er der indberettet merindtægter på 31,6 mill. kr., herunder: · en mindreindtægt på 5,5 mill. kr. vedrørende gas, som hovedsageligt skyldes et mindreprovenu vedrørende gassalg · en merindtægt på 17,8 mill. kr. som skyldes større elsalg end forudsat · en mindreudgift på 33,3 mill. kr. vedrørende varme, som især skyldes en mindreudgift vedrørende effektafgiftbetaling til CTR og mindreudgifter vedrørende køb af varme fra CTR og ELV · en mindreudgift på 3,0 mill. kr. vedrørende vandforsyning, herunder en mindreudgift 4,0 mill. kr. som følge af mindre personaleforbrug og en merudgift på 1,0 mill. kr. vedrørende renter · en merudgift på 17,0 mill. kr. vedrørende kloakforsyning som hovedsageligt skyldes et øget bidrag til Lynettefællesskabet som følge af etablering af nye røggasanlæg. På de indtægtsdækkede anlægsområder forventes en mindreudgift på 38,8 mill. kr., fordelt på: · en mindreudgift på 42,8 mill. kr. vedrørende el og varme som følge af udskydelse af anlægsprojekter · en mindreindtægt på 4,0 mill. kr. under kloakforsyning vedrørende tilslutningsbidrag. På finansposterne er der indberettet en samlet merudgift på 5,5 mill. kr., herunder: · en mindreindtægt på 10,5 mill. kr. under Belysningsvæsnet, herunder en mindreindtægt på 9,4 mill. kr. vedrørende renter af mellemværende og en merudgift på 1,1 mill. kr. vedrørende afdrag til Elkraft · en merindtægt på 1,0 mill. kr. under Vandforsyningen vedrørende renter af mellemværende · en merindtægt på 1,0 mill. kr. under Kloakforsyningen vedrørende renter af mellemværende · en merindtægt på 3,0 mill. kr. under Miljøkontrollen vedrørende renter af mellemværende vedrørende Københavns Miljø Center. Miljø- og Forsyningsudvalget har ikke indberettet regnskab for første halvår 1999 dækkende hele udvalget. Miljø- og Forsyningsudvalget anfører, at man ikke ser sig i stand til at udarbejde et halvårsregnskab dækkende hele området, idet regnskabsaflæggelse for forsyningsvirksomheder er en meget omfattende proces bl.a. på grund af alle de periodiseringer, der skal foretages. Det indstilles, at Miljø- og Forsyningsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning, og at Miljø- og Forsyningsudvalget anmodes om, at der sammen med fremtidige regnskabskalkuler indberettes kvartalsregnskaber efter de retningslinier, som er beskrevet i indkaldelsesskrivelsen fra Økonomiforvaltningen af 29. juni 1999 (bilag 3). Indre Østerbro Tabel 14. Indre Østerbro bydelsråds forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 659 -1 658 664 -6 299 309 Opgaver til selvstændig varetagelse 624 0 623 623 0 282 290 Kontanthjælp m.v. 0 0 0 0 0 0 0 Beskæftigelsesområdet 7 1 8 8 0 4 2 Foranstaltninger for børn og unge 28 -1 27 33 -6 13 17 Parker og veje 0 0 0 0 0 0 0 Integration 0 0 0 0 0 0 0 Lovbundne områder 153 0 153 137 16 77 75 Kontanthjælp m.v. 83 -1 83 74 9 42 40 Beskæftigelsesområdet 4 0 4 2 2 2 1 Sikringsydelser 66 0 67 62 5 33 34 Kassebevægelse 812 -1 811 801 10 376 384 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Indre Østerbro bydelsråd forventer, at budgettet for opgaver udlagt til selvstændig varetagelse vil blive overholdt. På de rammebelagte driftsområder er der indberettet merudgifter på 6 mill. kr. vedrørende foranstaltninger for børn og unge. Merudgifterne skyldes et stigende antal anbragte børn og unge samt stigende anbringelsespriser, idet det er vanskeligt at finde egnede anbringelsessteder. Indre Østerbro bydelsråd anmodes om en redegørelse for, hvordan udgifterne til foranstaltninger for børn og unge kan nedbringes. På de lovbundne områder er der indberettet mindreudgifter på 16 mill. kr., herunder: · en mindreudgift på 9 mill. kr. på kontanthjælpsområdet på grund af færre kontanthjælpsmodtagere end forventet · en mindreudgift på 2 mill. kr. på beskæftigelsesområdet på grund af mindreudgifter til aktivering · en mindreudgift på 5 mill. kr. vedrørende sikringsydelser, som skyldes mindreudgifter på personlige tillæg, boligsikring samt boligydelse til pensionister. Det indstilles, at Indre Østerbro bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at bevillingen vedrørende foranstaltninger for børn og unge på de rammebelagte delegerede områder skal overholdes, og at Økonomiudvalget i forbindelse med næste kalkule afventer en redegørelse for, hvordan udgifterne til foranstaltninger for børn og unge kan nedbringes. Indre Nørrebro Tabel 15. Indre Nørrebro bydelsråds forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 565 16 580 581 -1 290 278 Opgaver til selvstændig varetagelse 506 13 519 519 0 259 243 Kontanthjælp m.v. 0 0 0 0 0 0 0 Beskæftigelsesområdet 7 1 8 8 0 4 6 Foranstaltninger for børn og unge 52 2 53 54 -1 27 29 Parker og veje 0 0 0 0 0 0 0 Integration 0 0 0 0 0 0 0 Lovbundne områder 218 0 218 211 7 109 213 Kontanthjælp m.v. 135 -1 135 114 20 67 130 Beskæftigelsesområdet 4 0 4 4 0 2 0 Sikringsydelser 79 1 80 93 -13 40 83 Kassebevægelse 783 16 798 792 7 399 492 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Indre Nørrebro bydel forventer, at budgettet på opgaver udlagt til selvstændig varetagelse vil blive overholdt. På de rammebelagte delegerede områder forventer bydelen en overskridelse på 0,5 mill. kr. til foranstaltninger for børn og unge. Bydelen anfører, at der p.t. foregår en revurdering af alle henstillinger. Det er således ikke bare følgeudgifterne, men selve antallet af henstillinger, der søges nedbragt. Der foretages tillige en gennemgang af øvrige forebyggende foranstaltninger. Alle nye sager vurderes kritisk, ligesom det er meningen, at henstillinger bevilges tidsbegrænset. På nuværende tidspunkt er kompetencen præciseret og midlertidig indskrænket ved etablering af ressource- og økonomistyringsudvalget, og det forventes derfor, at overforbruget nedbringes. På de lovbundne områder forventes mindreudgifter 7,2 mill. kr. fordelt med: · en mindreudgift på 20,2 mill. kr. på kontanthjælpsområdet pga. et markant mindreforbrug på kontanthjælpsudgifter til flygtninge · en merudgifter på 13,0 mill. kr. vedrørende sikringsydelser, som formentlig skyldes fejlbudgettering (en tidligere forkert fordeling af forholdet mellem 50% og 100% statsrefusion). Borgerrepræsentationen tiltrådte den 10. december 1998 en indstilling om brug af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens budgetfordelingsmodel for døgnanbringelsesområdet, hvilket tilførte Indre Nørrebro ekstra midler til foranstaltninger for børn og unge. På den baggrund skal budgettet overholdes. Indre Nørrebros indberettede halvårsregnskab for de lovbundne områder viser udgifter i 1. halvår 1999 på niveau med de budgetterede udgifter for hele året. Dette skyldes, at meget store indtægter vedrørende statsrefusion først er bogført i juli måned. Det indstilles, at Indre Nørrebro bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at Indre Nørrebro bydelsråd skal sikre, at bevillingen vedrørende foranstaltninger for børn og unge på de rammebelagte delegerede områder overholdes. Kongens Enghave Tabel 16. Kongens Enghave bydelsråds forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab Afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 310 2 311 333 -22 156 153 Opgaver til selvstændig varetagelse 280 -1 279 301 -22 140 141 Kontanthjælp m.v. 0 0 0 0 0 0 0 Beskæftigelsesområdet 3 1 4 4 0 2 0 Foranstaltninger for børn og unge 26 2 28 28 0 14 12 Parker og veje 0 0 0 0 0 0 0 Integration 0 0 0 0 0 0 0 Lovbundne områder 108 0 108 117 -8 54 50 Kontanthjælp m.v. 52 0 52 64 -12 26 30 Beskæftigelsesområdet 2 0 2 1 1 1 0 Sikringsydelser 55 0 55 52 3 27 20 Kassebevægelse 418 2 419 450 -30 210 203 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. Kongens Enghave bydelsråd har indberettet et forventet merforbrug på 21,6 mill. kr. på området for opgaver udlagt til selvstændig varetagelse. Merforbruget kan henføres til køb af plejeboliger, køb og salg af daginstitutionspladser, ændrede indtægtsgrænser på daginstitutionsområdet samt afdrag på merforbruget vedrørende 1998. Selve merforbruget vedrørende køb/salgproblemstillingen kan særskilt opgøres til: · 13,3 mill. kr. vedrørende køb af plejeboliger og · 4,3 mill. kr. vedrørende daginstitutionsområdet. De ændrede fripladsgrænser på daginstitutionsområdet forventer bydelen vil medføre en merudgift svarende til 2,0 mill. kr. Bydelen forventer dog en tillægsbevilling på 1,0 mill. kr. Kgs. Enghave bydel anfører i forbindelse med merforbruget for 1998, at bydelen har indsendt en klage til Indenrigsministeriet, idet bydelen ikke ser sig i stand til at afdrage det af Borgerrepræsentationen bevilgede lån til dækning af merforbruget, samt at bydelen ikke mener, at merforbruget er en konsekvens af en bevidst prioritering med henblik på et forøget serviceniveau. Bydelen mener på dette grundlag ikke, at afdraget på merforbruget kan indarbejdes i nærværende forventede regnskab for 1999, førend der foreligger en tilbagemelding fra Indenrigsministeriet. Kgs. Enghave har anmodet om en tillægsbevilling på 30,2 mill. kr. som følge af merudgifterne på opgaver udlagt til selvstændig varetagelse. I beløbet er indregnet, at hele merbruget vedrørende 1998 skal afdrages i 1999. Borgerrepræsentationen godkendte i juni 1999 en låneordning, hvorefter Kgs. Enghave i 1999 skal afdrage 2,6 mill. kr. af merforbruget vedrørende 1998. Tages der højde for dette, svarer tillægsbevillingsanmodningen til det indberettede merforbrug på 21,6 på bydelstilskuddet. Det skal understreges, at bydelsrådet er forpligtet til at sikre overholdelse af det budget vedrørende bydelstilskuddet, som Borgerrepræsentationen har vedtaget. Økonomiforvaltningen gennemfører i øjeblikket i samarbejde med bydelen en analyse af økonomien i Kgs. Enghave særligt med fokus på forholdene vedrørende køb og salg på daginstitutions-, skole- og ældreområdet. Arbejdet forventes afsluttet i slutningen af september 1999 og vil blive forelagt Økonomiudvalget. På de lovbundne områder har bydelen indberettet en forventet merudgift på 8,4 mill. kr., herunder: · en merudgift på kontanthjælpsområdet på 11,8 mill. kr., som skyldes en stigning i antallet af borgere som modtager kontanthjælp · en mindreudgift på 0,7 mill. kr. på beskæftigelsesområdet · en mindreudgift på 2,7 mill. kr. vedrørende sikringsydelser, hvilket kan henføres til færre førtidspensionister. Det indstilles, at Kongens Enghave bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at bevillingen til tilskud til opgaver til selvstændig varetagelse incl. afdrag vedrørende merforbruget i 1998 skal overholdes. Valby Tabel 17. Valby bydelsråds forventet regnskab og halvårsregnskab for 1999. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Forventet 1. halvårs 1. halvårs (Mill. kr.) budget bevilling budget regnskab afvigelse budget regnskab [1] [2] Rammebelagte driftsområder 895 11 905 907 -2 453 429 Opgaver til selvstændig varetagelse 826 9 835 835 0 421 395 Kontanthjælp m.v. 1 0 1 0 1 0 0 Beskæftigelsesområdet 6 1 7 8 -1 3 6 Foranstaltninger for børn og unge 62 1 63 63 -1 29 29 Parker og veje 0 0 0 0 0 0 0 Integration 0 0 0 1 -1 0 0 Lovbundne områder 212 0 212 243 -31 106 140 Kontanthjælp m.v. 112 -1 111 118 -7 56 72 Beskæftigelsesområdet 3 0 3 11 -8 2 11 Sikringsydelser 98 0 98 114 -16 49 57 Kassebevægelse 1.107 11 1.117 1.150 -33 559 569 [1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af juni 1999. [2] - angiver merudgift/mindreindtægt. På området for opgaver udlagt til selvstændig varetagelse forventer Valby bydelsråd budgettet overholdt. På det rammebelagte delegerede område er der indberettet et merforbrug på i alt 2,2 mill. kr., herunder: · et mindreforbrug på 0,7 mill. kr. vedrørende kontanthjælp, "revalidering , beskyttet beskæftigelse m.m.", som skyldes mindre anvendelse af ordningen · et merforbrug på 1,4 mill. kr. vedrørende beskæftigelsesområdet, hvoraf et merforbrug på 0,3 mill. kr. vedrører til løn kommunal jobformidling og en mindreindtægt på 1,0 mill. kr. skyldes regulering af for meget udbetalt statsrefusion vedrørende tidligere år · et merforbrug på 0,6 mill. kr. vedrørende foranstaltninger for børn og unge. Forventet årsforbrug er dog noget usikker, idet afregning af betaling til og fra andre kommuner samt vedrørende døgninstitutioner er uregelmæssig · et merforbrug på 0,9 mill. kr. vedrørende integration. På det lovbundne område er der indberettet et merforbrug på 30,8 mill. kr., herunder: · et merforbrug på 7,1 mill. kr. vedrørende kontanthjælp · et merforbrug på 7,8 mill. kr. vedrørende beskæftigelsesområdet · et merforbrug på 15,9 mill. kr. vedrørende sikringsydelser. Afvigelserne på det lovbundne område er dels begrundet i merudgifter vedrørende kontanthjælp, dels at bydelen har foretaget en gennemgribende gennemgang af hele statsrefusionsområdet og reguleret vedrørende for meget eller for lidt udbetalt statsrefusion for tidligere år. Det indstilles, at Valby bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 1999 tages til efterretning med bemærkning om, at bydelen skal sikre, at bevillingerne vedrørende beskæftigelsesområdet, foranstaltninger for børn og unge samt integration på de rammebelagte delegerede områder overholdes. Økonomi - Høring - Andre konsekvenser - Bilag Bilag 1: Udvalgenes og forsøgsbydelenes indberetninger om forventet regnskab for 1999 og regnskab for første halvår 1999. Bilag 2: Oversigt over tiltrådte tillægsbevillinger til budget 1999. Bilag 3: Indkaldelsesskrivelse fra Økonomiforvaltningen af 29. juni 1999. Kurt Bligaard Pedersen / Bjarne Winge J.nr. Ø202/99 Redegørelse om udviklingen i kommunens økonomi for 1999 Indstilling Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at redegørelsen om udviklingen i kommunens økonomi for 1999 tages til efterretning, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger til budget 1999 godkendes. Resumé I denne redegørelse om udviklingen i kommunens økonomi for 1999 redegøres der på baggrund af udvalgenes og forsøgsbydelenes indberetninger pr. 20. juli 1999 for Københavns Kommunes forventede årsregnskab for 1999, herunder for status for kommunens likviditet ultimo 1999. Endvidere stilles der i forlængelse af redegørelsen forslag om en række tillægsbevillinger til budget 1999. Københavns Kommune forventes at komme ud af 1999 med et godt resultat. Det skyldes primært som i 1998, at der i forhold til budgettet forventes ekstraordinære engangsindtægter fra ejendomssalg. Borgerrepræsentationen har i 1999 givet tillægsbevillinger for 190 mill. kr. Hovedparten vedrører overførsel af uforbrugte midler fra 1998 og er dermed ikke udtryk for et løft i udgiftsniveauet. På de rammestyrede driftsområder viser prognosen et forventet merforbrug på 71 mill. kr. Udvalgene tegner sig for en merudgift på 40 mill. kr., mens forsøgsbydelene tegner sig for en merudgift på 31 mill. kr. På det lovbundne område forventes de konjunkturafhængige udgifter at kunne holdes på det i budget 1999 forudsatte niveau, mens der forventes merudgifter på 43 mill. kr. til sygesikring. Sagsbeskrivelse Udviklingen i kommunens økonomi for 1999 Økonomiudvalget har i første halvår af 1999 løbende holdt sig orienteret om det forventede regnskabsresultat for 1999 (regnskabsprognosen) gennem udvalgenes og forsøgsbydelenes indberetning af regnskabsprognoser den 20. januar, 20. april og senest den 20. juli. Regnskabsprognosen omfatter forskellen mellem korrigeret budget 1999 og det forventede årsregnskabsresultat for 1999, som det er indberettet pr. 20. juli 1999. Det korrigerede budget 1999 er udtryk for det af Borgerrepræsentationen vedtagne budget 1999 samt de tillægsbevillinger, som Borgerrepræsentationen har tiltrådt ved udgangen af 2. kvartal 1999. Borgerrepræsentationen har i første halvår af 1999 tiltrådt tillægsbevillinger på i alt 190 mill. kr. Heraf vedrører 139 mill. kr. overførsel af uforbrugte budgetmidler fra 1998 til budget 1999 og 21 mill. kr. vedrører tillægsbevillinger i forbindelse med låneordninger. Tillægsbevillinger på 18 mill. kr. er forudsat dækket af indtægter senere på året, mens øvrige tillægsbevillinger udgør 12 mill. kr. Forventet regnskab for 1999 I forhold til det korrigerede budget, d.v.s. det vedtagne budget 1999 og de af Borgerrepræsentationen tiltrådte tillægsbevillinger, viser regnskabsprognosen ved udgangen af første halvår en forbedring på 283 mill. kr. Fordelt på udgiftsområderne ventes der følgende afvigelser i forhold til korrigeret budget 1999: Tabel 1. Forventet regnskab for 1999 for Københavns Kommune. Bevillingsområde Vedtaget Tillægs- Korrigeret Forventet Afvigelse (Mill. kr.) budget bevilling (1) budget regnskab (2) Rammebelagte driftsområder 17.572 205 17.778 17.849 -71 Rammebelagte anlægsområder 821 -6 815 491 325 Indtægtsdækkede driftsområder -1.028 6 -1.023 -1.048 25 Indtægtsdækkede anlægsområder 655 0 655 616 39 Lovbundne områder 4.842 -1 4.842 4.887 -46 Skatter og udligning -23.472 0 -23.472 -23.396 -77 Øvrige finansielle poster (3) 610 -15 595 507 88 Kassebevægelse 0 190 190 -93 283 (1) Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af 2. kvartal 1999. (2) Et minus angiver en merudgift/mindreindtægt. (3) Heri indgår en forventet mindreudgift på 89 mill. kr., idet udvalg og bydelsråd forudsættes at anvise kompenserende mindreudgifter for eventuelle budgetoverskridelser på de rammebelagte udgiftsområder. Rammebelagte udgiftsområder I regnskabet for 1999 forventes en merudgift på 71 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder og en mindreudgift på 325 mill. kr. på de rammebelagte anlægsområder. Dette svarer til en samlet forbedring på 254 mill. kr. på de rammebelagte områder. Forbedringen kan især henføres til en ekstraordinær nettoindtægt på 294 mill. kr. vedrørende kommunens salg af ejendomme og tilbagekøbsrettigheder. På det rammebelagte driftsområde er der indberettet merudgifter på 60 mill. kr. i Uddannelses- og Ungdomsudvalget vedrørende bl.a. udgifter til integrerede institutioner, specialfritidshjemspladser, læseklasser, pædagogisk grunduddannelse samt udgifter i forbindelse med lov om undervisning i dansk som andetsprog. Uddannelses- og Ungdomsudvalget har fremsat ønske om tillægsbevillinger vedrørende merudgifterne. En række af sagerne har været til behandling i Økonomiudvalget, de resterende sager forventes behandlet i Borgerrepræsentationens møde den 23. september. Under forudsætning af, at sagerne tiltrædes, forventes der ingen overskridelser. Der endvidere indberettet merudgifter på 31 mill. kr. vedrørende forsøgsbydelenes rammebelagte bevillinger. Heraf vedrører 22 mill. kr. et merforbrug i Kongens Enghave på opgaver udlagt til selvstændig varetagelse forårsaget af merforbrug vedrørende køb og salg af plejeboliger og daginstitutionspladser og 9 mill. kr. vedrører merudgifter i de tre øvrige forsøgsbydele på de rammebelagte delegerede områder, primært børneanbringelsesområdet. Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer merudgifter på 27 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde. En væsentlig årsag hertil er, at der skal foretages en omregning af plejehjemsbeboeres huslejebetaling og ske tilbagebetaling i de tilfælde, hvor beboerne har betalt en for høj husleje. Endvidere er der på plejehjemsområdet forventede merudgifter i forbindelse med visitation af borgere til andre kommuner. Sundheds- og Omsorgsudvalget vil udarbejde forslag til kompenserende besparelser for de forventede merudgifter. Økonomiudvalget har over for udvalgene og bydelsrådene understreget forpligtigelsen til at overholde de af Borgerrepræsentationen afgivne bevillinger. Det forudsættes derfor, at der anvises kompenserende mindreudgifter for de indberettede budgetoverskridelser. Indtægtsdækkede udgiftsområder På de indtægtsdækkede drifts- og anlægsområder forventes udgifterne at ligge under det budgetterede niveau. Driftsudgifterne er 25 mill. kr. mindre end budgetteret. De største poster herunder er en mindreudgift på 18 mill. kr. på elforsyningen, en mindreudgift på 33 mill. kr. vedrørende varmeforsyningen og en merudgift på 17 mill. kr. under kloakforsyningen. Hertil kommer lavere indtægter end budgetteret på 7 mill. kr. i Kommune Teknik København (KTK). En arbejdsgruppe bestående af repræsentanter fra Bygge- og Teknikforvaltningen og Økonomiforvaltningen er ved at færdiggøre en analyse af KTK's indtjening og økonomi. Bygge- og Teknikudvalget vil i forbindelse med fremlæggelsen af analysen fremsætte forslag om tillægsbevilling til dækning af mindreindtægten i KTK. På de indtægtsdækkede anlægsområderne er der samlet indberettet mindreudgifter på 39 mill. kr., der kan henføres til udskydelser af en række anlægsarbejder under Miljø- og Forsyningsudvalget. Lovbundne udgiftsområder På de lovbundne områder forventes der en merudgift på 46 mill. kr. i forhold til budgettet. Fordelt på udgiftsområder viser regnskabsprognosen følgende afvigelser til budgettet: Tabel 2. Afvigelser i forhold til budget 1999. Mill. kr. Kontanthjælp og aktivering 39 Beskæftigelse -4 Sikringsydelser -33 Sygesikring 43 Øvrige lovbundne områder 1 Merudgift i alt lovbundne områder 46 Anm. Et minus angiver en mindreudgift/merindtægt. På kontanthjælpsområdet forventes der i 1999 en merudgift på 39 mill. kr. for kommunen som helhed. Udgiftsudviklingen på området er imidlertid ikke parallel for BR-kommunen og de enkelte forsøgsbydele. Merudgiften til kontanthjælp m.v. består af en mindreudgift på i alt 29 mill. kr. i Indre Østerbro og Indre Nørrebro bydele, en samlet merudgift på 19 mill. kr. i de to øvrige bydele og en merudgift på 49 mill. kr. under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Årsagen til stigningerne er flere kontanthjælpsmodtagere end budgetteret. Udgifterne til sikringsydelser (personlige tillæg, førtidspension og sygedagpenge) forventes at blive 33 mill. kr. mindre end budgetteret. Indre Nørrebro og Valby bydele forventer merudgifter i forhold til budgettet, mens der forventes mindreudgifter i BR-kommunen og de øvrige forsøgsbydele. Ifølge den seneste regnskabsprognose ventes der på sygesikringsområdet en merudgift på 43 mill. kr. primært som følge af, at aftalen mellem lægemiddelindustrien og Sundhedsministeriet om at holde medicinpriserne i ro ikke har haft den forventede effekt, og at ikrafttrædelsestidspunktet for de nye medicintilskudsregler er udskudt til 1. marts 2000. På beskæftigelsesområdet har udvalgene og forsøgsbydelene samlet indberettet mindreudgifter på 4 mill. kr., mens der vedrørende de øvrige lovbundne områder, primært ældreboliger og boligstøtte, forventes en merudgift på 1 mill. kr. Skatter og udligning Skatter og udligning udviser samlet mindreindtægter på 77 mill. kr. Der forventes en merindtægt på 40 mill. kr. på indkomstskatter for tidligere år som følge af ændringer i skatteansættelser. Indtægter og udgifter vedrørende uerholdelige indkomstskatter og tilbageførsel af restancer til staten viser netto en mindreindtægt på 6 mill. kr. Herudover kan der opgøres en mindreudgift på 21 mill. kr. vedrørende ligningsprovenuet for 1997. Ud over statsgarantien for de selvangivne indkomster modtager kommunen et provenu fra kommunens ligningsindsats, svarende til en andel af det statsgaranterede indkomstskatteprovenu. Der er i 1999 budgetteret med en efterregulering af ligningsindsatsen for 1997 på 79 mill. kr., der skal tilbagebetales til staten. Budgetteringen skete på baggrund af et ligningsprovenu på 0,3 pct. af skatteprovenuet. I forhold til det fastsatte ligningsprovenu på 0,3 pct. kan der konstateres et ligningsprovenu i størrelsesordenen 0,4 pct., svarende til at efterreguleringen for 1997 bliver 21 mill. kr. mindre end forventet. Der forventes en merindtægt på 6 mill. kr. vedrørende selskabsskatter. På ejendomsskatter ventes en samlet merudgift på 10 mill. kr. Udgiften er sammensat af merudgifter på 13 mill. kr. vedrørende grundskyld primært som følge af grundskyldsændringer og en merindtægt på 3 mill. kr. på dækningsafgifter af erhvervs- og offentlige ejendomme. Under udligning og tilskud for udlændinge forventes en mindreindtægt på 14 mill. kr. vedrørende integrationsbistand. Under udligning af købsmoms forventes en mindreindtægt på 92 mill. kr. som følge af en forventet tilbagebetaling af momsrefusion vedrørende solgte TOR-ejendomme. På Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets område under udligning og tilskud for udlændinge forventes en merudgift på 22 mill. kr. vedrørende restafregning af refusion for 1998. Finansposter På de øvrige finansielle poster forventes der ifølge den seneste regnskabsprognose en samlet mindreudgift på 88 mill. kr. Heri indgår forventede mindreudgifter på 89 mill. kr., da udvalg og bydelsråd forudsættes at anvise kompenserende mindreudgifter for budgetoverskridelserne på de rammebelagte udgiftsområder. Under Økonomiudvalget er der en merindtægt på 40 mill. kr. på finansposterne. Merindtægten er sammensat af en merindtægt på 42 mill. kr. på renter og en merudgift på 2 mill. kr. på finansforskydninger. Merindtægten vedrørende renter består af en merindtægt på 11 mill. kr. på renter af kommunens likvide aktiver og en mindreudgift på 34 mill. kr. til renter på den langfristede gæld. Hertil kommer en merudgift på 3 mill. kr. til renter i forbindelse med grundskyldsændringer. På finansforskydninger ventes en merudgift på 2 mill. kr. som følge af merudgifter vedrørende lån til betaling af ejendomsskat for pensionister. Sundheds- og Omsorgsudvalget har indberettet en mindreudgift på 7 mill. kr. til Landsbyggefonden som følge af forsinkelser på nogle af de planlagte ombygninger af plejehjem. Under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget er der opgjort en merudgift på 42 mill. kr. på finansposterne, som vedrører den endelige restafregning for de refusionsberettigede udgifter på de sociale områder i 1998. Den for meget hjemtagne statsrefusion skal tilbagebetales til staten i 1999. Der forventes en mindreindtægt på 6 mill. kr. på finansposterne under Miljø- og Forsyningsudvalget. Mindreindtægten er sammensat primært af en mindreindtægt på 11 mill. kr. vedrørende renter af mellemværender med Belysningsvæsnet og en merindtægt på 5 mill. kr. vedrørende renter af mellemværender med Københavns Vand samt Miljøkontrollen. Likviditetsprognose for 1999 Kommunens kassebeholdning udgjorde 947 mill. kr. primo 1999. I det vedtagne budget for 1999 er der forudsat en uændret kassebeholdning. Med udgangspunkt i de seneste regnskabsindberetninger forventes der ved udgangen af 1999 en kassebeholdning på 1.040 mill. kr., svarende til et likviditetsforøgelse på 93 mill. kr. Tages der højde for yderligere forventede tillægsbevillinger, kan der opgøres en forventet kassebeholdning på 1.028 mill. kr. ved udgangen af 1999. Heri indgår et kassetræk på 92 mill. kr. som følge af den forventede tilbagebetaling af momsrefusion vedrørende TOR og et træk på 64 mill. kr. som følge af restafregning for 1998 af refusion på det sociale område. Omvendt indgår der bl.a. en kasseopbygning på 294 mill. kr. som følge af ekstraordinære merindtægter fra salg af tilbagekøbsrettigheder m.v. Borgerrepræsentationen besluttede ved vedtagelsen af budget 1999, at et eventuelt ekstra provenu fra ejendomssalg og tilbagekøbsordninger under hensyntagen til kommunens samlede økonomi, herunder likviditeten, skal anvendes til yderligere gældsnedbringelse. Den endelige stillingtagen vil foregå i forbindelse med behandlingen af sagen om den resterende lånoptagelse for 1999, der sker i oktober/november 1999. Regler vedrørende tillægsbevilling I forlængelse af regnskabsprognosen redegøres der i det følgende for Københavns Kommunes bevillingsregler, og der fremsættes forslag om tillægsbevillinger til budget 1999. Kommunens bevillingsregler Ifølge kommunens bevillingsregler, der blev tiltrådt i forbindelse med vedtagelsen af budget 1999, kan væsentlige merudgifter i forhold til en rammestyret bevilling (rammebelagte og takstfinansierede udgiftsområder) kun afholdes efter forudgående indhentet tillægsbevilling. På de rammebelagte udgiftsområder forudsættes merudgifter, der ikke opnås dækning for gennem tillægsbevillinger, inden budgetårets udløb at blive dækket af kompenserende mindreudgifter. De øvrige bevillinger (lovbundne udgiftsområder og finansposter) skal vurderes samlet under ét, og en redegørelse om udgiftsudviklingen skal sammen med eventuelle tillægsbevillingsanmodninger forelægges for Borgerrepræsentationen én gang årligt. Herudover skal Borgerrepræsentationens godkendelse indhentes i de tilfælde, hvor der er tale om større og principielle afvigelser i forhold til de forudsætninger for bevillingen, der er angivet i budgetbemærkningerne. Endelig vil der i henhold til bevillingsreglerne normalt ikke blive søgt tillægsbevilling til mindre væsentlige bevillingsomlægninger som følge af opgaveomflytninger eller ændret kontering fra et bevillingsområde til et andet under samme udvalg. Ændringer af denne karakter vil der i stedet blive redegjort for i årsregnskabet for 1999. Økonomiforvaltningen arbejder på en revurdering af reglerne vedrørende adgangen til overførsel af midler mellem budgetårene med henblik på at gøre reglerne mere smidige. Et forslag vil blive forelagt forventeligt i november 1999 i forbindelse med sagerne om overførsel af uforbrugte midler fra 1999 til budget 2000. Særlige regler for bydelsrådene Med hensyn til forsøgsbydelenes bevillinger er der fastsat særlige bevillingsregler. På områder udlagt til selvstændig varetagelse (bydelstilskuddet) gælder en udvidet overførselsadgang. Borgerrepræsentationen besluttede i december 1998, at der med hensyn til forsøgsbydelenes adgang til overførsel af bydelstilskuddet mellem 1997 og 1998 samt mellem 1998 og 1999 ikke fastsættes et maksimum for overførselsadgangen. Endvidere besluttede Borgerrepræsentationen, at der ikke skal ske modregning af eventuelle merforbrug på bevillinger til opgaver, der er udlagt ved delegation. Udviser den enkelte forsøgsbydels regnskab en samlet merudgift på områder udlagt til selvstændig varetagelse, skal beløbet tilbagebetales til BR-kommunen i det efterfølgende år. Ifølge bydelsregulativernes §16 er bevillingsmyndigheden for de delegerede områder hos Borgerrepræsentationen. Det betyder, at Borgerrepræsentationen fastsætter forudsætningerne for bydelsrådets bevilling og bevillingens størrelse. En overskridelse af en bevilling på de rammebelagte delegerede områder vil således kræve, at bydelsrådet forudgående indhenter en tillægsbevilling fra Borgerrepræsentationen. Tillægsbevillinger til budget 1999 samt overførsel af budgetmidler Økonomiudvalget har i forlængelse af den løbende budgetopfølgning og i forbindelse med udarbejdelsen af budgetforslaget for 2000 vurderet, i hvilket omfang Borgerrepræsentationen skal ansøges om tillægsbevillinger til budget 1999 eller godkende afvigelser i forhold til de i budgetbemærkningerne angivne forudsætninger for bevillingernes afholdelse. Med udgangspunkt i den seneste regnskabsprognose forventes fagudvalgene senere at fremsætte en række forslag om tillægsbevilling til budget 1999. Endvidere fremsætter Økonomiudvalget i forlængelse af redegørelsen om kommunens økonomi forslag om tillægsbevillinger til budget 1999, specificeret i bilag 1. Forventede tillægsbevillinger Ud over de tillægsbevillinger, som foreslås i denne redegørelse, forventes der senere fremlagt forslag om tillægsbevillinger som følge af bloktilskudskompenserede merudgifter i henhold til lov- og cirkulæreprogrammet, omflytninger mellem bevillinger m.v. samt forslag om overførsler fra 1998 vedrørende Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Tillægsbevillingsforslag - lov- og cirkulæreprogrammet I forlængelse af lov- og cirkulæreprogrammet for 1998/99 ventes forslag om tillægsbevillinger til udvalgenes og bydelenes budgetter for 1999 med en nettoeffekt på ca. 8 mill. kr. på kommunens kassebeholdning. Den positive nettovirkning skyldes hovedsageligt efterregulering af bloktilskuddet vedrørende 1998. De væsentligste forventede tillægsbevillinger i henhold til lov- og cirkulæreprogrammet vedrører ændrede regler om forældrebetaling for børn i daginstitutioner samt ændrede finansieringsregler på sygedagpengeområdet og for udbetaling af førtidspension. Tillægsbevillingsforslag - overførsler Under forudsætning af, at det økonomiske grundlag for de enkelte udvalgs overførselsadgang godkendes, forventes tillægsbevillinger på i alt 33 mill. kr. vedrørende Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Det økonomiske grundlag for Sundheds- og Omsorgsudvalgets overførselsadgang er ikke endelig afklaret. Forslag til tillægsbevillinger I forlængelse af redegørelsen stiller Økonomiudvalget forslag om følgende tillægsbevillinger til budget 1999. Salg af ejendomme m.v. I budgettet for 1999 er der forudsat en indtægt på 125 mill. kr. vedrørende salg af kommunens ejendomme samt salg af tilbagekøbsrettigheder. Imidlertid ventes der ifølge den seneste regnskabsprog-nose ekstraordinært en merindtægt på 294 mill. kr. i forhold til budgettet. Der stilles på den baggrund forslag om tillægsbevilling på en merindtægt på 294 mill. kr. til Økonomiudvalget. Udgifter til Bus Danmark-tjenestemænd (pensionsudgifter) Som følge af aftalen om salg af Københavns Kommunes aktier i Bus Danmark overgik 15 tjenestemænd til kommunen. Tjenestemændene var forpligtet til at overtage en anden passende stilling i kommunen. Det har endnu ikke været muligt at finde passende stillinger til 10 af disse tjenestemænd. Som en del af aftalen er det fastslået, at Københavns Kommune skal afholde udgifterne til løn (herunder rådighedsløn) for de tjenestemænd, som ikke har overtaget anden passende stilling. Denne udgift afholdes af praktiske årsager af Økonomiudvalget. På den baggrund søges om en tillægsbevilling på 1,4 mill. kr. til Økonomiudvalget til dækning af de ekstra lønudgifter. Der anvises kassemæssig dækning på puljen til uforudsete udgifter. Indkomstskat Der er indberettet en samlet merindtægt 55 mill. kr. vedrørende indkomstskat fordelt på følgende poster: · ændringer i skatteansættelser (40 mill. kr.) · uerholdelige skatter (17 mill. kr.) · tilbageførsel af restancer til staten (-13 mill. kr.) · tilbageførsel af restancer til kommunen (-10 mill. kr.) · ligningsprovenu (21 mill. kr.) På den baggrund foreslås, at der gives en tillægsbevilling på en merindtægt på 55 mill. kr. til Økonomiudvalget. Selskabsskat Der forventes en merindtægt på 6 mill. kr. på selskabsskatter i forbindelse med regulering af hovedtilsvaret for selskabsskatter. Der stilles på den baggrund forslag om tillægsbevilling på en merindtægt på 6 mill. kr. til Økonomiudvalget. Tilskud og udligning I 1999 forventes en mindreindtægt på 14,2 mill. kr. vedrørende integrationsbistand under udligning og tilskud for udlændinge. Det foreslås, at der gives tillægsbevilling på 14,2 mill. kr. til Økonomiudvalget vedrørende mindreindtægten på udlændingetilskud og -udligning. Renter af langfristet gæld Der forventes en mindreudgift på 34 mill. kr. til renter af langfristet gæld som følge af lavere variable rentesatser end budgetteret og af en besparelse på rentepuljer vedrørende nye lån. På den baggrund foreslås tillægsbevilling på en mindreudgift 34 mill. kr. til Økonomiudvalget. Lovbundne områder På sygesikringsområdet forventes merudgifter på 43 mill. kr., heraf merudgifter på 39 mill. kr. til medicintilskud som følge af, at aftalen mellem lægemiddelindustrien og Sundhedsministeriet om at holde medicinpriserne i ro ikke har haft den forventede effekt, og at ikrafttrædelsestidspunktet for de nye medicintilskudsregler er udskudt til 1. marts 2000. Budgetforslaget for år 2000 baserer sig på 1999-budgettet opreguleret til det nu forventede niveau. På den baggrund stilles forslag om tillægsbevilling på 43 mill. kr. til Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget 1999 vedrørende merudgifter til sygesikring. Vedrørende de øvrige lovbundne områder - kontanthjælp, aktivering og sikringsydelser - der samlet forventes at ligge på det budgetterede niveau, stilles der ikke forslag om tillægsbevillinger på indeværende tidspunkt. Tilbagebetaling af for meget hjemtaget statsrefusion på det sociale område Der er indberettet en merudgift på 63,9 mill. kr. vedrørende for meget hjemtaget statsrefusion i 1998 på det sociale område. Beløbet skal tilbagebetales til staten i 1999. På den baggrund foreslås en tillægsbevilling på 63,9 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende tilbagebetalingen. Økonomi - Høring Indstillingen er den 12. august 1999 sendt til høring hos bydelsrådene, således at forsøgsbydelenes bemærkninger kan fremlægges ved Borgerrepræsentationens behandling af sagen. Andre konsekvenser - Bilag Bilag 1: Oversigt over foreslåede tillægsbevillinger til budget 1999. Kurt Bligaard Pedersen / Bjarne Winge