Optagelse af internt lån til finansiering af forventet merforbrug i 2017

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

Økonomiforvaltningen bemærker, at forvaltningerne skal overholde det tildelte budget. Såfremt der forventes merforbrug, skal forvaltningerne budgettilpasse.

Kommunens bevillingsregler tilsiger, at der ikke kan gives tillægsbevillinger på service, uden at der tildeles servicemåltal. Er der ikke ledigt servicemåltal, kan serviceudgifterne således ikke dækkes ved et internt lån.

Økonomiforvaltningen bemærker, at der kan komme ledigt servicemåltal i løbet af året som følge af beslutninger i fagudvalg om at tilføre forventede mindreforbrug til kassen ved budgettilpasning.

Idet Børne- og Ungdomsudvalget den 30. august 2017 godkendte at omprioritere 41,3 mio. kr., svarende til cirka halvdelen af Børne- og Ungdomsudvalgets decentrale opsparing, til kassen, vil der som udgangspunkt være tilvejebragt ledigt servicemåltal på 41,3 mio. kr. i 2017.

Det indstilles derfor, at 1. at punkt ændres fra:

"1. at Socialudvalget bevilges et internt lån på 10,0 mio. kr. til at finansiere forventet merforbrug til nedbringelse af ventetider til botilbud for borgere med handicap og borgere med sindslidelser i 2017."

Til:

1. at det godkendes, at der tildeles Socialudvalget et internt lån på 10,0 mio. kr. og et tilsvarende måltal til at finansiere forventet merforbrug til nedbringelse af ventetider til botilbud for borgere med handicap og borgere med sindslidelser i 2017.

Og at der tilføjes et andet at-punkt:

2. at Socialforvaltningen, såfremt der ikke er ledigt servicemåltal, budgettilpasser med henblik på at overholde det tildelte budget.

Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Socialudvalgets budgetramme.

Problemstilling

Forventet regnskab pr. august for Socialudvalgets (SUD) område udviser et forventet merforbrug på bevillingsområderne Borgere med sindslidelse og Borgere med handicap på 10,0 mio. kr. Merforbruget skyldes forvaltningens igangsættelse af tiltag, som skal nedbringe ventelisterne til botilbudspladser. Ankestyrelsen og Statsforvaltningen har i en række afgørelser og udtalelser præciseret, at det ikke er lovligt, at borgerne venter så længe, som det har vist sig at være tilfældet.

Det vurderes, at disse tiltag i indeværende budgetår 2017 vil medføre et merforbrug på ca. 10,0 mio. kr. i 2017.

Socialudvalget godkendte den 21. juni 2017, at Socialforvaltningen påbegyndte nedbringelsen af ventelisterne og vendte tilbage med indstilling om optagelse af internt lån.

Løsning

På baggrund af Socialudvalgets beslutning pr. 21. juni 2017, foreslår Socialforvaltningen, at merforbruget i 2017 finansieres gennem optagelse af et internt lån.

Af bevillingsreglerne afsnit 4.4 fremgår det, at hvis et udvalg ikke kan finansiere en tillægsbevilling indenfor egen ramme, kan udvalget ansøge om et internt lån. Interne lån skal godkendes af Økonomiudvalget (ØU) og Borgerrepræsentationen.

Som udgangspunkt er tilbagebetalingstiden for interne lån 6 år. Afdrag på interne lån sker over driften.

Låneoptagelsen løser kun den økonomiske udfordring i 2017. Socialudvalget har på sit møde 21. juni (pkt. 2) godkendt, at Socialforvaltningen til budgetforhandlingerne udarbejder budgetnotat vedrørende ”overholdelse af forsyningsforpligtelse for botilbudsområdet”, som adresserer denne udfordring for 2018 og fremadrettet. Udgiften i 2018 og frem vurderes at udgøre 30-40 mio. kr. årligt. Såfremt der ikke bevilliges midler i forbindelse med budgetforhandlinger for 2018 og frem, vil Socialforvaltningen vende tilbage med forslag til kompenserende besparelser på et tilsvarende beløb.

Økonomi

Socialforvaltningens samlede udgift til nedbringelse af ventelisterne til botilbudspladser er 10,0 mio. kr. i 2017.

De bevillingsmæssige konsekvenser er opstillet i tabel 1.

Tabel 1. Servicebevillinger – frigivelse af servicemidler

At-punkt	Udvalg	Bevilling (nr. og navn)	Funktion	Indtægt (I)/ Udgift (U)	Beløb i 1000 kr. (2017 p/l)
					2017	2018	2019	2020
1	SUD	1620 - Borgere med handicap, demografireguleret	5.38.50.1	U	5.000
1	SUD	1613 – Borgere med sindslidelse	5.38.50.1	U	5.000
1	ØU	Finansposter (Kassen)	8.22.05.5	U	-10.000
	I alt				0

Videre proces

Ved godkendelse sendes indstillingen videre til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

Nina Eg Hansen                                  / Siggi W. Kristoffersen