Statusredegørelse om budgetanalyser

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 5. april 2005

J.nr. ØU 130/2005

1. Statusredegørelse om budgetanalyser

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget:

at Økonomiudvalget tager statusredegørelsen vedr. igangværende tværgående budgetanalyser samt interne budgetanalyser til efterretning.

RESUME

Økonomiudvalget fik på mødet 8. juni 2004 forelagt en redegørelse om de i gangværende budgetanalyser og besluttede i den forbindelse, at der frem over hvert halve år skal forelægges en statusredegørelse over de igangværende tværgående budgetanalyser for Økonomiudvalget (ØU 231/04).

Indstillingen redegør kort for budgetanalysernes formål og afgrænsning samt status for de igangværende tværgående og interne budgetanalyser.

SAGSBESKRIVELSE

Formålet med at gennemføre budgetanalyser er at udpege områder, hvor kommunen kan opnå en bedre ressourceudnyttelse samt at udarbejde forslag til besparelser gennem effektiviseringer.

Budgetanalyserne sætter således fokus på forholdet mellem aktivitet og ressourceforbrug, idet analyserne hyppigt anvender sammenligninger af nøgletal og benchmark som grundlag for opgørelse af et effektiviseringspotentiale.

Det er som hovedregel Økonomiudvalget eller kredsen af administrerende direktører, der igangsætter tværgående budgetanalyser. For at sikre den politiske forankring af budgetanalyserne vil disse blive forelagt Økonomiudvalget, så udvalget kan tage stilling til budgetanalysens formål og anvendelse, inden arbejdet sættes i gang.

Når arbejdet med en tværgående budgetanalyse er afsluttet, vil Økonomiudvalget og de relevante udvalg få forelagt analysen med henblik på at tage stilling til budgetanalysen og de heraf afledte anbefalinger.

Denne statusredegørelse omfatter dels de tværgående budgetanalyser, som er budgetanalyser, der vedrører Økonomiforvaltningen samt en eller flere af de øvrige forvaltninger, dels de interne budgetanalyser som udelukkende berører Økonomiforvaltningen.

Økonomiforvaltningen har indsamlet oplysninger om status for 9 tværgående budgetanalyser og øvrige tværgående analyser:

· Administrationsudgifter (indeholder 8 delanalyser)

· Opfølgning på vagt- og sikringsanalysen

· Ældreområdet (6 by samarbejde)

· Vejvedligeholdelse

· Brandvæsen

· Nøgletalsanalyse af dagpasnings-, skole- og ældreområdet

· Internationale sammenligninger

· Aktiveringsområdet

· Etablering af fælles telefoncentral og nyt telefonsystem

Bilag 1 viser en række oplysninger om status for de enkelte budgetanalyser, bl.a. budgetanalysernes formål, beskrivelse af indhold, hvem der har igangsat analysen og hvornår denne forventes afsluttet.

Det fremgår af nedenstående tabel 1, at fire af de tværgående budgetanalyser og øvrige tværgående analyser er afsluttede, og at yderligere fire forventes afsluttet i foråret 2005.

Tabel 1 – Afslutningstidspunkt for igangværende tværgående budgetanalyser.

Tværgående budgetanalyser	Er afsluttet	Forventes afsluttet i foråret 2005	Afsluttes senere
Administrationsudgifter (indeholder 8 delanalyser)		X
Opfølgning på vagt- og sikringsanalysen	X
Ældreområdet (6 by samarbejde)	X
Vejvedligeholdelse	X
Brandvæsen		X
Internationale sammenligninger		X
Etablering af fælles telefoncentral og nyt telefonsystem			X
Øvrige tværgående analyser
Nøgletalsanalyse af dagpasnings-, skole- og ældreområdet	X
Aktiveringsområdet		X

Økonomiforvaltningen skønner, at der til gennemførelse af de tværgående budgetanalyser i Økonomiforvaltningen samlet er anvendt ca. 3.800 arbejdstimer, hvilket svarer til 2,3 årsværk.

Ud over de tværgående budgetanalyser har Økonomiforvaltningens direktion igangsat 2 interne budgetanalyser, som har til formål at opnå en bedre ressourceudnyttelse i forhold til de anvendte midler inden for områderne publikationer og decentrale projektmidler.

Mere detaljerede oplysninger om de interne budgetanalyser i Økonomiforvaltningen fremgår af oversigten i bilag 2. De interne budgetanalyser forventes afsluttet primo 2005.

For de to gennemførte interne budgetanalyser har Økonomiforvaltningen opgjort, at der i alt er anvendt ca. 460 arbejdstimer svarende til 0,3 årsværk, jf. bilag 3.

Der er igangsat en række nye aktiviteter som følge af vedtagelsen af Budget 2005 fx ny budgetmodel og ny organisering af KI's opgaver. Derudover er der iværksat analyser i fagforvaltningerne fx budgetanalyse vedr. kørselsudgifter i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og effektivisering af arbejdsgange i Kultur- og Fritidsudvalget.

ØKONOMI

MILJØVURDERING

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

BILAG

1. Oversigt over igangværende tværgående budgetanalyser.

2. Oversigt over interne budgetanalyser i Økonomiforvaltningen.

3. Økonomiforvaltningens timeforbrug til tværgående og interne budgetanalyser.

Erik Jacobsen

/ Bjarne Winge

Til top