Statusrapport pr. december 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)

Økonomiudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 5. februar 2008

 

ØU 46/2008

 

 

1.                   Statusrapport pr. december 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)

 

 

 

Månedlig statusrapport om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets (BUU) økonomi til Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget, jf. BR 678/06.

 

INDSTILLING OG Beslutning

Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget beslutter, 1.                  at tage statusrapporten fra december til efterretning,   2.                  at tage til efterretning at BUF kommer med en redegørelse for budget 2008 til næste statusafrapportering pr. februar måned.

 

Problemstilling

Borgerrepræsentationen godkendte genopretningsplanen for Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) den 14. december 2006, herunder at Økonomiudvalget skal have en månedlig statusrapportering. Statusrapporten fra december 2007 gives her.

 

Løsning

Genopretningsplanen (økonomistyring)

Deloitte vurderer, at fremdriften i genopretningen i december måned 2007 til at være overvejende tilfredsstillende. Det er Deloittes overordnede indtryk, at projekterne generelt har udvist fremdrift, og at flere af de oprindelige højt prioriterede indsatsområder kan afsluttes. Samlet set vurderer Deloitte, at 11 ud af 15 indsatsområder udviser en tilfredsstilende fremdrift, mens fem indsatsområder er vurderet som gule[1]:

Fremtidig budgetstyring (indsatsområde nr. 3)

Betalinger til/fra kommune (indsatsområde nr. 25)

Afstemning af statusposter (indsatsområde nr. 27)

Huslejeafklaring (indsatsområde nr. 29)

Puljestyring (indsatsområde nr.9)

Hertil skal det siges, at det er Deloittes vurdering, at BUF har gjort sin del af arbejdet med Huslejeafklaring (indsatsområde nr. 29), mens Kejd mangler at bogføre en del af udgifterne. Den manglende bogføring er dog uproblematisk for kommunens økonomi som helhed, da der alene er tale om interne omposteringer. Den samlede status fremgår af bilag 2, hvor de enkelte indsatsområder er uddybet og kommenteret.

Under Økonomiudvalgets behandling af sidste statusrapport, blev der afgivet en protokolbemærkning angående, at der skal bevilges maksimalt 3. mio. kr. til køb af yderligere konsulentbistand fra Deloitte. BUF og Deloitte har i samarbejde vurderet at pengene skal anvendes til:

TABEL 1:

Indsatsområde	Aktivitet	Tidsplan	Afrapportering
13. Understøttelse af decentral økonomistyring	Servicecheck af udvalgte institutioners økonomistyring	Jan-Feb 2008	Februar
3. Fremtidig budgetstyring	Bistand i forhold til review og udvikling af BUF's bevillingsstyring og budgetlægning	Medio februar - medio april 2008	April
23. Gældshåndtering i forhold til skoler og institutioner	Bistand til udmøntning af eventuel gældssanering.	Ultimo februar - medio marts 2008	April
29. Husleje, afklaring	Gennemgang af nuværende styring samt udvikling af controlling.	Ultimo januar - medio februar 2008	Marts
25. Betaling til/fra andre kommuner, oprydning	Eventuel bistand til afslutning af mellemværender vedr. regnskab 2007 samt optimering af aktivitetsregistrering	Februar - april 2008	April
Balance i økonomien	Bistand til implementering af controlling på forvaltningsniveauerne	Februar - april 2008	April
Overgang til koncernservice	Bistand til fastlæggelse af entydige opgavemæssige grænseflader samt afklaring af fortsatte kompetencebehov i BUF	Januar - februar 2008	Marts

 

Økonomisk balance

BUF har i forbindelse med denne afrapportering oplyst, at de fortsat forventer et balanceret regnskab for 2007. BUF forventer samtidig ikke forværring af forbrugsudviklingen i forhold til oktober-prognosen.

 

Deloitte har ikke gennemgået forbrugsudviklingen siden afrapporteringen pr. november. BUF vil i forbindelse med afrapporteringen for marts måned 2008 foretage en endelig vurdering af de vedtagne besparelser i budget 2007 med udgangspunkt i det endelige regnskab 2007. BUF vil give en mundtlig afrapportering på Børne- og Ungdomsudvalget den 30. januar og på Økonomiudvalget den 5. februar 2008.

 

Overholdelse af Budget 2008:

I forbindelse med behandlingen af BUFs statusrapportering pr. november i Økonomiudvalget, blev det besluttet at vurdering af validering af budget 2008 senest skulle indgå i afrapporteringen pr. februar måned 2008.

 

Økonomi

-

 

Videre proces

Denne indstilling behandles i Børne- og Ungdomsudvalget den 30. januar og i Økonomiudvalget den 5. februar 2008.

Den næste statusrapport skal behandles i Børne- og Ungdomsudvalget den 27. februar 2008 og i Økonomiudvalget den 4. marts 2008.

 

BILAG

1.      Statusrapportering for december 2007 vedrørende Genopretningsplan for "Økonomistyring" og "Økonomisk Balance"

2.      Status på arbejdet med økonomisk genopretning i Børne- og Ungdomsforvaltningen pr. 11. januar 2008

 

 

         Else Sommer                                                          Claus Juhl