Bevillingsmæssige ændringer pr. december

Der kan søges om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1.      at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem udvalg af teknisk karakter, som ikke har likviditetseffekt på 419 mio.kr. i 2012 og 405 mio. kr. i 2013, godkendes, jf. bilag 1-5,

2.      at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer med likviditetseffekt på 320 mio. kr. i 2012 og -273 mio. kr. i 2013 godkendes, jf. bilag 6,

3.      at udvalgenes servicemåltal i 2012 og 2013 tilpasses som angivet i tabel 1,

4.      at der gives en anlægsbevilling på i alt 12,1 mio. kr. til finansiering af huslejeudgifter på midlertidige pavilloner, der anvendes til tidlig opstart af daginstitutioner i 2012. Der anvises dækning for anlægsbevillingen på Børne- og Ungdomsudvalgets bevilling anlæg, funktion 5.25.14.3,

5.      at der gives en anlægsbevilling i form af en indtægtsbevilling på 3,2 mio. kr. (2013 p/l) på Økonomiudvalgets bevilling Økonomisk forvaltning, anlæg, funktion 6.45.51.3 til modtagelse af Københavns Kommunes andel af Interreg-støtten til analyse af perspektiverne for en øresundsmetro (BR 22/9 2011), men dækning på samme bevilling og funktion.

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

I denne sag er de beslutninger medtaget, der ikke kan ændres af udvalget alene, og som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen.

Der er bevillingsmæssige omplaceringer indenfor og mellem Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Beredskabet, Borgerrådgiveren og Intern Revision jf. bilag 1-5.

Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har ikke likviditetseffekt. Af bilag 6 fremgår omplaceringer med likviditetseffekt. En oversigt over omplaceringerne findes i tabel 1.

Omplaceringer indenfor udvalg uden likviditetseffekt

Omplaceringerne omhandler bl.a. følgende:

·         Økonomiudvalget omplacerer i 2012 118 mio. kr. vedr. barselsfonden for at sikre, at budgettet er placeret korrekt i forhold til hvor forbruget registreres. Derudover øges indtægts- og udgiftsbudgettet vedr. forsikringsordningen med 97 mio. kr. grundet indtægter fra kommunens eksterne forsikringsselskab vedr. skybruddet i 2011. Endelig nulstilles det resterende indtægtskrav i 2012 vedr. effektivisering sfa. ejendomsrokader på 1,9 mio. kr. med midler fra puljen til uforudsete udgifter, hvilket er sædvanlig og sker i henhold til den oprindelige beslutning i budget 2009.

·         Kultur- og Fritidsudvalget omplacerer i 2012 frie anlægsmidler på 17,8 mio. kr. fra regnskabsforklarede projekter til at dække forventede merudgifter på anlægsprojekterne vedr. daginstitution på Amagerfælledvej 137 og udflytterbørnehave på Rosenlundsvej.

·         Teknik- og Miljøudvalget omplacerer i 2012 29,4 mio. kr. vedr. Nordhavnsvejsprojektet for at sikre, at budgettet er placeret på den korrekte IM-funktion.

Omplaceringer mellem udvalg uden likviditetseffekt omhandler bl.a. følgende:

·         I vedtaget budget 2013 er der indarbejdet tre puljer i Økonomiforvaltningens budget på 75,8 mio. kr. i 2013, som ikke blev udmøntet med sagen om Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2013. De tre puljer vedrører samling af administrative opgaver, p/l-manko og udisponeret pulje vedr. midler fra barselsfonden. Puljerne udmøntes i 2013 med denne sag.

·          Der omplaceres budget vedr. basisleje for Ørestad Skole mellem Børne- og Ungdomsudvalget og Kultur- og Fritidsudvalget på14,7 mio. kr. i 2012 og 22,5 mio. kr. i 2013 og frem.

·         I forbindelse med overgang til bevillingsstyring hos Koncernservice vedr. økonomiydelser, fællessystemer mv. omplaceres 63 mio. kr. i 2013 og frem fra forvaltningerne til Koncernservice.

Omplaceringer med modpost på kassen

Der sker en teknisk tilpasning af budgettet uden reel kasseeffekt på en række finansposter herunder:

·         Der forventes mindreudgifter vedr. tilbagebetaling af grundskyld på 5 mio. kr. samt mindreudgifter ligeledes på 5 mio. kr. vedr. afsavnsrenter i forbindelse med udbetaling af grundskyld og dækningsafgifter, dette modsvares dog fuldt ud af merudgifter vedr. tilbagebetaling af dækningsafgifter på 10 mio. kr.

·         Der foretages en udskydelse af budgetmidlerne til indskud af egenkapital i Copenhagen Arena fra 2012 til 2013, da midlerne på grund af en udestående afgørelse fra EU først kan komme til anvendelse i 2013. Udskydelsen er kasseneutralt, da en midlertidig kasseopbygning i 2012 modsvares af et kassetræk i 2013. Da midlerne er finansielle poster, medfører udskydelsen ikke nogen påvirkning af service- eller anlægsloftet i nogen af årene.

·         KL forventer en positiv midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013 for Københavns Kommune på 83,8 mio. kr. Prognosen var ikke tilgængelig ved indgåelsen af budgetaftalen for 2013. Den forventede merindtægt tilfalder kassen. Samtidig gives dog tilsvarende tillægsbevillinger fra kassen til dækning af den manglende bevilling på 44,3mio. kr. på Økonomiudvalgets bevilling ”Fælles efterspørgselsstyrede overførsler” som ved en fejl var budgetteret tilsvarende for lavt i budget 2013. De resterende midler på 39,6 mio. kr. tilfalder ligeledes Økonomiudvalgets bevilling ”Fælles efterspørgselsstyrede overførsler”.  

·         Opbygning af kassen med 24,7 mio. kr. på baggrund af merindtægter fra salg af rettigheder, der finansierer indskuddet af egenkapital i Copenhagen Arena. 

Bevillingsændringer med reel kassevirkning

Der gives i denne sag tillægsbevillinger med reel kassevirkning på i alt 16 mio. kr.

Omplaceringerne kan fordeles på følgende hovedpunkter:

·         Økonomiudvalget omplacerer mindreforbrug på 8,7 mio. kr. vedr. bl.a. ældrerådsvalg og flytteudgifter til kassen, hvilket øger den reelle kasse tilsvarende.

·         Økonomiudvalget nedskriver budgettet til reservationsleje med 4,9 mio. kr. i 2012 og frem hvoraf 1,7 mio. kr. anvendes til nedskrivning af indtægtskravet vedr. reklamepladser på udvalgte kommunale bygninger, de resterende 3,2 mio. kr. tilfalder kassen og øger den reelle kasse tilsvarende.

·         Øgede renteindtægter vedr. lån til betaling af ejendomsskat på 4,9 mio. kr. samt merindtægter på 2,3 mio. kr. vedr. forskerskat

Servicemåltal

Udvalgenes servicemåltal korrigeres sfa. omplaceringerne i bilag 1-6 som angivet i tabel 1 i henhold til principper for tildeling af servicemåltal. Principperne tilsiger, at udvalgenes budget på serviceområdet skal svare til udvalgets servicemåltal.

Servicebufferpuljen i 2012 indeholder 113 mio. kr. efter Borgerrepræsentationens møde den 10. oktober mens denne sag tilfører yderligere 13 mio. kr. til puljen i 2012 som således udgør 126 mio. kr. I vedtaget budget 2013 er der afsat en servicebufferpulje på 145 mio. kr., denne øges med denne sag med 8 mio. kr. og udgør dermed 153 mio. kr.

Udmøntning af anlægsbevillinger

Huslejeudgifter på 12,1 mio. kr. til midlertidige pavilloner kan efter aftale med Intern Revision og Økonomiforvaltningen konteres på Børne- og Ungdomsudvalgets anlægsramme afsat til samme formål i budgettet for 2012. Der er ved en fejl ikke tidligere blevet givet en anlægsbevilling, hvilket sker med denne sag.

Der er i forbindelse med en udvidet kontrol af, om der er givet korrekte anlægsbevillinger i Økonomiforvaltningen blevet konstateret, at der mod forventning ikke var givet anlægsbevilling til en indtægtsbevilling, hvorfor der nu anmodes om en anlægsbevilling til analyse af perspektiverne for en øresundsmetro (BR 22/9 2011). Det bemærkes, at der endnu ikke er sket indtægtsføring på projektet. 

Se ovenfor.

Sagen behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 13. december.

 

Claus Juhl                    /Bjarne Winge

Økonomiudvalgets beslutning på mødet den 4. december 2012

Der var den 3. december 2012 udsendt et ændringsforslag til indstillingen (se bilag 7).


Indstillingen blev med det udsendte ændringsforslag anbefalet uden afstemning.