Redegørelse for de økonomiske konsekvenser af DUT i sæson 2004/2005 for udvalgene i 2005/2008

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 4. oktober 2005

 

 

J.nr. ØU 409/2005

&n bsp;

2. Redegørelse for de økonomiske konsekvenser af DUT i sæson 2004/2005 for udvalgene i 2005/2008

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler:

1. At de samlede økonomiske konsekvenser af DUT for udvalgenes rammer i 2005-2008 fastsættes som vist i tabel 1 og indarbejdes i budgetterne, jf. herunder bilag 2 og 3:

 

      Tabel 1: Korrektion af udvalgenes økonomiske rammer som følge af DUT

1.000 kr., 2005-pl	2005	2006	2007	2008
Udvalg
Økonomiudvalget*	19.827	684	-719	-739
Kultur- og Fritidsudvalget	138	-4	-9	-8
Uddannelses- og Ungdomsudvalget	-1.524	830	830	-470
Sundheds- og Omsorgsudvalget**	-12.751	-34.048	-36.552	-38.153
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget	7.602	63.203	24.085	20.147
Bygge- og Teknikudvalget	552	-490	-1.896	8.136
Miljø- og Forsyningsudvalget	275	234	234	274
H:S	7.808	11.270	9.416	10.709
Hele kommunen	21.927	41.679	-4.612	-104
Statslig kompensation***	13.415	43.796	-3.899	-15.918
Difference mellem den statslige kompensation og udvalgenes faktiske kompensation	-8.512	2.117	712	-15.814

       *      Inklusiv pulje afsat ifm. skattesagen.

       **     Inklusiv udgifter til kompensation ifm. fejlberegning af dosisdispenserende lægemidler. 

         ***   Eksklusiv virkninger af skattesagen og sagen vedrørende sygedagpenge

        

2. At korrektionerne i 2007 og 2008 indarbejdes i indkaldelsescirkulæret i forbindelse med udmeldingen af udvalgenes budgetrammer for 2007.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 4. oktober 2005

Anbefalet.

 

 

Behandling: Borgerrepræsentationen.

 

 

RESUME

Økonomiudvalget tog den 18. januar 2005 indstillingen "Redegørelse vedr. principper for DUT-kompensation til udvalgene" til efterretning (ØU 25/2005). Herved godkendte Økonomiudvalget Økonomiforvaltningens forslag om den fremadrettede DUT-proces internt i Københavns Kommune:

-        Der indføres en fast praksis for DUT, hvor de faktiske udgifts- eller indtægtsmæssige ændringer som udgangspunkt anvendes i DUT- kompensationen til udvalgene.

-        I sager hvor staten ikke giver midler til nye indsatser, og hvor der ikke er et lovgivningsmæssigt krav om en bestemt ydelse, eller i sager hvor den københavnske "målgruppe" er væsentligt større end kommunens andel af DUT, kan DUT-kompensationen til fagudvalgene afvige fra den faktiske udgift.

-        I mindre sager, som har nye, udgiftsmæssige virkninger for kommunen, fordeles statens DUT-kompensation i stedet videre til forvaltningerne. Mindre sager omfatter sager, hvor Københavns Kommunes udgifter ifm. DUT-sagen er mindre end 2 mio. kr.

-        Der udarbejdes hvert år en konkret indstilling til ØU og BR om alle DUT-sagerne. De større sager, hvor kommunens udgifter er større end 2 mio. kr., beskrives konkret og med konkrete beregninger af de faktiske udgifts- eller indtægtsmæssige virkninger.

-        Hvis der samlet er en mer- eller mindreudgift i budgetåret for kommunen som helhed som følge af den samlede statslige DUT-regulering, fordeles denne på udvalgene i forbindelse med budgetprocessen for det efterfølgende budgetår. Dette indebærer, at en samlet mer- eller mindreudgift for kommunen i DUT-reguleringen, som forelægges ØU og BR i august 2005, viderefordeles til udvalgene i budgetrammerne for 2007. Som fordelingsnøgle anvendes den forholdsmæssige fordeling af omstillingsbidraget på udvalgene.

-        De udgiftsmæssige konsekvenser af opgaveflytninger som led i strukturreformen underlægges en selvstændig proces, som Økonomiforvaltningen vil komme med et oplæg til på et senere tidspunkt.

Herudover godkendte Økonomiudvalget et ændringsforslag til 4. pind om, at der i større sager (over 2 mio. kr.), som behandles i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, sker høring af fagudvalgene.

Økonomiforvaltningen har på denne baggrund udarbejdet nærværende indstilling.

Med udgangspunkt i forvaltningernes indmeldinger til Økonomiforvaltningen gøres der i indstillingen rede for de større sager, hvor kommunens udgifter er større end 2 mio. kr. I de mindre sager, hvor Københavns Kommunes udgifter i forbindelse med DUT-sagen er mindre end 2 mio. kr., er den statslige DUT-kompensation fordelt direkte til udvalgene. Udvalgenes kompensation i disse sager fremgår af en oversigtstabel.

I forbindelse med DUT-reguleringen i 2005 skal det bemærkes, at Indenrigs- og Sundhedsministeriet har konstateret, at der har været fejl i beregningen af dosisdispenserende lægemidler. Sundheds- og Omsorgsudvalget vil i den forbindelse få uventede udgifter i efteråret 2005 på 281.300 kr. til kompensation af de borgere, der har fået udbetalt for lidt i sygesikringstilskud. Idet merudgiften skyldes en fejlberegning fra Lægemiddelstyrelsens side, er midlerne inkluderet i Sundheds- og Omsorgsudvalget kompensation i 2005. Sagen er nærmere beskrevet i bilag 5.

Økonomiforvaltningens indstilling til regulering af udvalgenes rammer som følge af DUT i 2007 og 2008 vil efter godkendelse af Borgerrepræsentationen blive indarbejdet i indkaldelsescirkulæret i forbindelse med udmeldingen af udvalgenes budgetrammer for 2007. I budgetforslaget for 2006 er der afsat en pulje svarende til DUT-kompensationen i 2006 på 46,5 mio. kr. til senere udmøntning. H:S har imidlertid ligeledes fået udmøntet DUT-sagerne vedrørende 2005 på 7,8 mio. kr. i 2006-budgetforslaget, da H:S rent teknisk ikke kan tilføres tillægsbevillinger. Puljen burde således have været 7,8 mio. kr. højere, da den blev lagt ind i budgetforslaget, idet den også skulle rumme de 7,8 mio. kr., der er finansieret af 2005-DUT-midlerne. Der skal således overføres 7,8 mio. kr. fra 2005 til 2006 i forbindelse med udmøntningen af DUT-midlerne.

Indstillingen har på baggrund af Økonomiudvalgets beslutning været udsendt til høring i fagudvalgene med henblik på bemærkninger i de større sager. Fagudvalgene er grundlæggende enige i Økonomiforvaltningens indstillede DUT-korrektioner.

På Uddannelses- og Ungdomsudvalgets område er < /st1:PersonName>der dog uenighed om en enkelt sag vedrørende Aftalt regulering vedrørende forslag til lov om ændring af byggeloven og lov om statens byggevirksomhed (handicaptilgængelighed), punkt 7 på Lov og Cirkulæreprogrammet 2004/2005. Uddannelses- og Ungdomsudvalget bemærker således, at reduktionen i kompensation i forbindelse med sagen i 2008 bør bortfalde, da udvalget har merudgifter på ca. 15 mio. kr. til handicaptilgængelighed i forbindelse med ombygninger af skoler og fritidsinstitutioner som led i Børneplanen.  

Der er tale om en efterreguleringssag i forhold til en DUT-sag på Lov og Cirkulæreprogrammet 2003/2004. I forbindelse med denne sag, blev der aftalt en fordelingsnøgle og det indgik i aftalen mellem Økonomiforvaltningen og fagforvaltningerne, at fordelingsnøglen også skulle anvendes i dette års DUT-proces. Økonomiforvaltningen er således af den opfattelse, at det er et spørgsmål om, at korrektionen for det sidste år først teknisk kan tilføjes med dette års Lov- og Cirkulæreprogram, og at Uddannelses- og Ungdomsudvalget derfor må acceptere efterreguleringen.

Det skal i forbindelse med denne sag endvidere bemærkes, at der i budgetforliget for 2006 er foreslået afsat en pulje på 5 mio. kr. til en ekstra indsats for tilgængelighed. Puljen udmøntes ved forelæggelse for Borgerrepræsentationen efter høring af relevante handicaporganisationer. Uddannelses- og Ung domsudvalget vil - i samme omfang som de øvrige udvalg - kunne søge midler fra puljen til tiltag vedrørende tilgængelighed.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget er uenige med Økonomiforvaltningen i forbindelse med kompensationen i to sager, punkt 48 samt 260 og 267 på Lov- og Cirkulæreprogrammet vedrørende anbringelsesreformen og pengene følger barnet og kommunernes tilskud.

I forbindelse med sagerne vedrørende pengene følger barnet og kommunernes tilskud, punkt 260 og 267, har Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen anført, at der er betydelig usikkerhed om de økonomiske konsekvenser af sagerne. Forvaltningens angivelse af faktiske udgifter er på den baggrund udtryk for en vurdering fra forvaltningens side. Der fremføres ikke nye beregninger af de faktiske udgifter i forbindelse med Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets høringssvar.

Idet der ifølge Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets høringssvar stadig er betydelig usikkerhed om de økonomiske konsekvenser af sagerne, er Økonomiforvaltningen af den opfattelse, at Københavns Kommunes andel af DUT-kompensationen tilgår Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget anfører herudover i forbindelse med punkt 48 og anbringelsesreformen, at der som minimum bør beregnes DUT-kompensation ud fra det faktiske antal og enhedsomkostninger i forbindelse med sagen.       

Økonomiforvaltningen bemærker hertil, at der i den konkrete sag bl.a. er tale om afvigelser mellem DUT-kompensationen og Københavns Kommunes udgifter, der kan henføres til politiske prioriteringer af et højere serviceniveau i Københavns Kommune. Der er således ikke tale om et lovpligtigt højt ydelsesniveau, hvorfor kommunen ikke kompenseres herfor i forbindelse med DUT. Økonomiforvaltningen er derfor af den opfattelse, at finansieringen af et sådant højere serviceniveau bør indgå i en konkret politisk prioritering.

Der er herudover afvigelser imellem Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets anbefalede kompensation og Økonomiforvaltningens, der kan henføres til divergerende forventninger vedrørende anbringelsesreformens påvirkning af behovet for anbringelse. Økonomiforvaltningen bemærker hertil, at Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens forventninger er udtryk for en vurdering fra forvaltningens side. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget bør på den baggrund korrigeres med udgangspunkt i de forventninger, der er lagt til grund i forbindelse med DUT-sagen.

Økonomiforvaltningen og Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen drøfter sagen vedrørende sygedagpenge, punkt 149, og der vil senere blive fremlagt en særskilt indstilling herom. Eventuelle ændringer i forhold til opgørelsen af DUT i 2007 og 2008 som følge af sagen vil blive indarbejdet i de samlede korrektioner af udvalgenes rammer, når den særskilte sag er afsluttet.