Overførsel af midler til budget 2002 m.v.

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 4. juni 2002

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen:

1. I forbindelse med overførsel af midler mellem 2001 og budget 2002 gives tillægsbevilling på i alt 625,3 mill. kr. til budget 2002, jf. bilag 1.
2. I forbindelse med bydelsinstitutionernes overførselsadgang mellem 2001 og 2002 gives tillægsbevilling på 15,8 mill. kr., jf. bilag 2.
3. Der gives tillægsbevilling på 151,2 mill. kr. til budget 2002, jf. bilag 3.
4. Der gives tillægsbevilling til budget 2002 i form af omplaceringer uden kassemæssig virkning, jf. bilag 4.
5. Et beløb på 0,3 mill. kr., som Kultur- og Fritidsudvalget i 2001 reserverede til Kulturhavn 2002, anvendes til samme formål i 2002. Finansieringen sker inden for Kultur- og Fritidsudvalgets ramme i 2002.
6. Kommunens bevillingsregler vedrørende den interne deponeringsordning ændres som anført i bilag 5 og administreres som beskrevet i indstillingens afsnit 4.

I denne indstilling stilles forslag om overførsel af uforbrugte midler fra 2001 til budget 2002 samt tillægsbevillinger og bevillingsmæssige tekniske ændringer til budget 2002. Endvidere stilles forslag om en ændring af kommunens deponeringsregler.

Københavns Kommune giver i lighed med mange andre kommuner og amter mulighed for at overføre uforbrugte midler mellem årene. Overførselsadgangen giver mulighed for en fornuftig økonomisk styring i de disponerende enheder.

Udvalgene kan ifølge kommunens regler for bevillingsoverførsel få overført et mindreforbrug på de rammebelagte områder, mens et merforbrug skal tilbagebetales i efterfølgende år. Ved overførsel af midler foretages der en særskilt opgørelse af overførselsadgangen for de af udvalgenes indtægtsdækkede udgiftsområder, der omfatter virksomheder med aktiviteter, der reguleres over en udlægskonto.

For bydelsrådene gjaldt samme regler for bevillingsoverførsel. Det vil sige, at et merforbrug i regnskabet for 2001 skal tilbageføres til kommunekassen.

Overførslen af midler vurderes efter konkret stillingtagen, og når det endelige regnskabsresultat for foregående år foreligger.

I denne indstilling stilles der forslag om tillægsbevillinger på 625,3 mill. kr. i form af overførsel af uforbrugte midler til budget 2002 og tillægsbevilling på 15,8 mill. kr. i forbindelse med bydelsinstitutionernes overførselsadgang.

Desuden stilles der forslag om tillægsbevilling på 151,2 mill. kr. til budget 2002 som følge af merafdrag på kommunens gæld, tilbageførsel til Ørestadsselskabet af merprovenu i grundskyld og dækningsafgift for årene 2001-2002 samt øvrige bevillingsmæssige ændringer.

Endvidere stilles der forslag om en række budgetomplaceringer uden kassemæssig virkning.

Endelig stilles forslag om en ændring af kommunens interne deponeringsordning ved indgåelse af lejemål, sådan at

• garantistillelse for lån til etablering af boliger uanset boligtype fritages for deponering, så længe kommunen har ledig låneramme,
• beløbsgrænsen for deponering ved indgåelse af lejemål hæves fra en kapitaliseret værdi på 1 mill. kr. til 2 mill. kr. Samtidig hæves grænsen for godkendelse af lejemål i Borgerrepræsentationen ligeledes til en kapitaliseret værdi på 2 mill. kr.

Borgerrepræsentationen har vedtaget følgende regler for bevillingsoverførsel mellem budgetår (BR 522/2000):

1. Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.
2. Et merforbrug i regnskabsåret på de rammebelagte udgiftsområder skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget.

Overførsel af et mindreforbrug i regnskabsåret vurderes i lyset af gæld vedrørende interne lån optaget i foregående år.

Vurderingen af, om der skal ske en begrænsning af overførselsadgangen, vil ske under hensyntagen til, om der er behov for overførsler vedrørende konkrete anlægsprojekter, der allerede er igangsat. Begrænsningen i adgangen til at overføre uforbrugte midler til nye aktiviteter vil gælde i tilfælde, hvor et udvalg ønsker at overføre midler til nye aktiviteter, samtidig med at udvalget har lån vedrørende merforbrug i tidligere år.

Reglerne for overførselsadgang omfatter udvalgenes rammebelagte udgiftsområder (inkl. de indtægtsdækkede områder). Desuden omfatter reglerne udlægskontoområderne under et fagudvalgs indtægtsdækkede områder, dvs. områder hvor der er virksomheder med aktiviteter, der reguleres over en udlægskonto. Udlægskontoområderne vurderes i overførselssager særskilt i forhold til fagudvalgets øvrige rammebelagte udgiftsområder.

Bevillingsoverførsel foretages ved tillægsbevilling efter stillingtagen fra Borgerrepræsentationen.

Derved sikres det, at overførselsadgangen vurderes i lyset af Borgerrepræsentationens muligheder for at foretage en prioritering af udgifter og deres finansiering, samt under hensyntagen til kommunens overordnede økonomiske situation, herunder kommunens forpligtelse til at opfylde de statsligt fastsatte likviditetskrav.

Hvis et udvalg ved opgørelse af regnskabet har et merforbrug, som ikke kan tilbagebetales i det følgende år, kan tilbagebetalingsperioden forlænges ved, at udvalget anmoder Borgerrepræsentationen om et internt lån. Den maksimale lånetid for et internt lån er 6 år, såfremt der ikke foreligger særlige forhold, som taler for en længere låneperiode. Muligheden for at optage et flerårigt internt lån og låneperiodens længde vurderes i forhold til lånebeløbets størrelse.

Omlægning af interne lån kræver beslutning af Borgerrepræsentationen.

For bydelsrådene gjaldt samme regler for bevillingsoverførsel. Det vil sige, at et merforbrug i regnskabet for 2001 skal tilbageføres til kommunekassen.

Udvalgene har indsendt anmodninger om overførsel af budgetmidler mellem 2001 og 2002. Specifikation af de enkelte udvalgs forslag til overførsler fremgår af bilag 6. Endvidere har Økonomiforvaltningen opgjort forsøgsbydelenes regnskaber for 2001 og bydelsinstitutionernes overførselsadgang på baggrund af bydelenes regnskabsforklaringer og indberetninger.

Overførsel af et mindreforbrug i regnskabsåret vurderes i lyset af udvalgets gæld vedrørende interne lån optaget i foregående år. Tabel 2 viser udvalgenes og forsøgsbydelenes gæld i forbindelse med lån optaget i perioden 1998-2002.

1) Gælden er opgjort som det samlede beløb, der tilbagebetales.

De særlige lån i tabellen omfatter lån, der tilbagebetales af kommunes fælles kasse. Lånene til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedrører merforbrug i 1999-2001, som efterfølgende blev eftergivet udvalget (BR 71/01). Under forsøgsbydelene er anført den del af bydelenes lån til dækning af merforbrug i 1998-2001, som ikke er tilbagebetalt af forsøgsbydelene inden ophøret af bydelsforsøget.

For samtlige lån har Borgerrepræsentationen besluttet en tilbagebetalingsperiode. Afdragsprofilen fremgår af tabel 3.

Økonomiforvaltningen vurderer, at udvalgenes gæld vedrørende optagne lån i tidligere år ikke giver anledning til at begrænse udvalgenes overførsel af mindreforbrug, idet der for alle lån er aftalt en tilbagebetaling inden for de nærmeste år.

Økonomiforvaltningen vil i indkaldelsen af udvalgenes anmodning om overførsel af midler fra 2002 til 2003 bede udvalgene om at vurdere, om tilbagebetalingen af lånene kan fremrykkes i lyset af et eventuelt mindreforbrug i regnskab 2002.

Overførsel af midler sker ved tillægsbevilling til konkrete bevillinger i budget 2002. Tillægsbevillingerne er budgetmæssigt neutrale for kommunen, idet de modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i 2001.

Ved overførsel af anlægsmidler gives tillægsbevillingen, såfremt andet ikke er bemærket, til rådighedsbeløbet. Der vil efterfølgende skulle indhentes anlægsbevilling (kapitalbevilling) i Borgerrepræsentationen, før midlerne kan anvendes, med mindre der i forvejen foreligger en anlægsbevilling.

Udvalgenes regnskabsresultat for 2001 er opgjort i tabel 3. For udvalgene under ét var der i 2001 et mindreforbrug i forhold til budgettet på 1,1 mia. kr. Heraf foreslås i nærværende indstilling overført 625,3 mill. kr. til budget 2002.

På grund af afrundinger kan der forekommer afvigelser mellem de anførte tal og totalerne.

De forventede overførsler fra 2001 udgør 4,0 pct. af det korrigerede rammebelagte budget eller 1,9 pct. af brutto drifts- og anlægsbudgettet, hvilket svarer til niveauet for andre større kommuner.

Revisionsdirektoratet havde et mindreforbrug på 1,2 mill. kr. i regnskab 2001 vedrørende forhandlinger om ny løn. Mindreforbruget foreslås overført til budget 2002. Revisionsdirektoratet har ikke optaget interne lån i foregående år.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Økonomiudvalget havde i 2001 mindreudgifter på 122,1 mill. kr. på de rammebelagte områder ekskl. områderne ejendomssalg, frikøbsaftale med den almene boligsektor (BR 173/02) samt fælles puljer, som ikke foreslås overført. Økonomiudvalget har ikke optaget interne lån i foregående år.

Der foreslås overført 114,5 mill. kr. til budget 2002, heraf 0,2 mill. kr. vedrørende Integrationsudvalget

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 99,9 mill. kr. vedrørende Økonomisk forvaltning. Beløbet er specificeret nedenfor.

Tidsmæssige forskydninger i en række IT-udgifter bl.a. i forbindelse med KØR, KMD, nyt elektronisk journal- og sagsstyringssystem og uddannelses-pc-ordning resulterede i 2001 i mindreudgifter på 28,9 mill. kr., som foreslås overført til budget 2002.

Tidsmæssige forskydninger i udgifter vedrørende fælles personalepolitiske forhold (bl.a. omstillings- og udviklingsaktiviteter under KTO-aftale og administrationsbidrag til arbejdsskader/ulykkesforsikring) indebar mindreudgifter på 14,0 mill. kr., som foreslås overført til budget 2002.

Kontraktenhederne havde samlet et mindreforbrug på 15,6 mill. kr. hovedsageligt forårsaget af tidsmæssige forskydninger i istandsættelsesarbejder og IT-anskaffelser. Mindreforbruget på 15,6 mill. kr. foreslås overført til budget 2002.

Tidsmæssige forskydninger i projekter vedrørende økonomistyring, borgerservice via servicecentre samt statistikudvikling resulterede i mindreudgifter på 3,8 mill. kr., som foreslås overført til budget 2002.

Under projekter vedrørende kommunale strukturforhold (bl.a. Amager Strandpark og bydelsafvikling) samt ejendomsregistrering, underskudsgarantier, udmøntning af lønpuljer m.v. var der i 2001 et mindreforbrug på 37,6 mill. kr., som foreslås overført til budget 2002.

Endvidere foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 14,4 mill. kr. til budget 2002 til Kvarterløft svarende til mindreforbruget i 2001.

Det foreslås, at Integrationsudvalgets mindreforbrug på 0,2 mill. kr. i 2001 overføres til budget 2002. I 2002 anvendes knap 0,3 mill. kr. til en interviewundersøgelse blandt de fire store etniske grupper i Københavns Kommune med henblik på at klarlægge effekten af den i Borgerrepræsentationen vedtagne integrationspolitik. Interviewundersøgelsen finansieres af den foreslåede overførsel på 0,2 mill. kr. og af 0,1 mill. kr., der i 2002 var afsat til Integrationsprisen, jf. bilag 6.

Kultur- og Fritidsudvalget havde i 2001 mindreudgifter på 83,0 mill. kr. på de rammebelagte områder. Heraf vedrører 1,2 mill. kr. mindreudgifter i forbindelse med afholdte valg i 2001, der - som tidligere besluttet - skal tilbageføres til kommunekassen (BR 345/01, BR 475/01 m. fl.).

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Borgerrepræsentationen besluttede den 29. marts 2001, at Den Brune Kødby overføres fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget. Borgerrepræsentationen besluttede i den forbindelse, at såfremt overførslen med det forudsatte aktivitetsomfang medfører øgede udgifter i 2001 for udvalget, kompenseres der herfor i 2002 (BR 118/01). Kultur- og Fritidsudvalget har opgjort, at Den Brune Kødby havde et merforbrug på 2,9 mill. kr. i 2001. Der korrigeres herfor i opgørelsen af Kultur- og Fritidsudvalgets regnskabsresultat.

Borgerrepræsentationen besluttede den 14. juni 2000 at lukke en række plejeboliger og beskyttede boliger af utidssvarende karakter, herunder Granbo beliggende i Bystævneparken (BR 304/2000). Anvendelsen af bygningerne er pr. 1. juni 2001 overgået fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget samt Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Budgetterne blev ikke tilpasset ved overtagelsen, hvorfor Kultur- og Fritidsudvalgets regnskabsresultat for 2001 korrigeres med 0,9 mill. kr. vedrørende udvalgets andel af budgetmidlerne til driften af Granbo's bygningsmasse. Der skal ligeledes ske en tilpasning i budgetterne for 2002, jf. afsnittet om tillægsbevillinger til budget 2002 og frem.

Kultur- og Fritidsudvalgets gæld vedrørende interne lån udgjorde 59,8 mill. kr. ultimo 2001. Lånene vedrører lokaleomflytninger (BR 136/02), Østerbro Svømmehal (BR 581/98 og BR 99/2000), kvarterhus i Jemtelandsgade (BR 522/2000) samt Den Hvide Kødby (BR 367/98). Samtlige lån er planlagt tilbagebetalt inden udgangen af 2010.

Det foreslås, at 85,6 mill. kr. overføres til budget 2002.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 8,2 mill. kr. vedrørende Kultur og fritid, drift, og tillægsbevilling på 64,1 mill. kr. vedrørende anlæg.

Af de foreslåede overførsler til driften ønskes 3,8 mill. kr. anvendt til bibliotekerne, og 1,8 mill. kr. foreslås anvendt på museumsområdet. Til eksempelprojektet i Valby, underskudsgaranti til VEGA og til Taxinævnets drift foreslås overført 1,5 mill. kr. Endvidere ønskes 1,1 mill. kr. overført til en pulje til bygningsrenovering/overvågning.

På anlægsområdet foreslås 13,4 mill. kr. overført til køb af ejendommen til Sundbyvester Bibliotek, herunder 3,0 mill. kr. til dækning af forskellen mellem den oprindelige bevilling og ejendommens endelige købspris. Endvidere foreslås overført 48,5 mill. kr. til ikke afsluttede anlægsprojekter på idræts- og fritidsområdet, herunder 25,5 mill. kr. vedrørende Idræts- og Kulturhuset på Nørrebro. Endelige foreslås overført 2,2 mill. kr. til projekter på kulturområdet.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 4,2 mill. kr. til Ejendomsdrift, drift, og 9,1 mill. kr. til Ejendomsdrift, anlæg.

Af de foreslåede midler overført til driften vedrører 1,2 mill. kr. renoveringen af Valby Bibliotek og andre 1,2 mill. kr. vedrører etablering af et styringsredskab til ejendomsvedligeholdelse. 1,0 mill. kr. ønskes overført til det igangsatte huslejeprojekt.

På anlægsområdet foreslås bl.a. overført 4,7 mill. kr. til udskiftning af vinduer i administrationsbygningen Islands Brygge 37 og 3,9 mill. kr. til 2. etape af etablering af handicapelevator på Rådhuset

Endelig forslås, at Borgerrepræsentationen godkender, at 0,3 mill. kr., som Kultur- og Fritidsudvalget i 2001 reserverede til Kulturhavn 2002, anvendes til samme formål i 2002, og at finansieringen sker inden for Kultur- og Fritidsudvalgets ramme i 2002.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget havde i 2001 mindreudgifter på 15,3 mill. kr. på de rammebelagte områder.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Uddannelses- og Ungdomsudvalgets regnskab korrigeres med 0,4 mill. kr. vedrørende udvalgets andel af budgetmidlerne til driften af Granbo's bygningsmasse, jf. afsnittet om Kultur- og Fritidsudvalget. Der er tale om en permanent ændring, hvorfor budget 2002 og frem ligeledes tilpasses, jf. bilag 4.

Endvidere korrigeres regnskabet med 1,7 mill. kr. som følge af, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget i sagerne om indgåelse af lejemål vedrørende naboejendommen til Sølvgade Skole (BR 142/01) og fritidsklubsatellitten i Vanløse Idrætsforening (BR 278/01) deponerede henholdsvis 0,9 mill. kr. og 0,8 mill. kr. Ifølge kommunens bevillingsregler skal der ikke deponeres ved indgåelse af lejemål, hvis den kapitaliserede værdi af lejemålet er mindre end 1 mill. kr.

Uddannelses- og Ungdomsudvalgets gæld vedrørende interne lån udgjorde 11,8 mill. kr. ultimo 2001. Lånene vedrører etablering af en specialskole (BR 119/99), kvarterhus Jemtelandsgade (BR 397/99) samt specialundervisningsanlæg (BR 633/01). Lånene tilbagebetales i 2002.

Der foreslås overført 17,3 mill. kr. til budget 2002.

Borgerrepræsentationen gav den 29. marts 2001 tilsagn om, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget kan overføre 3,5 mill. kr. vedrørende samtænkning af skole og fritidshjem til 2002 forudsat at reglerne for overførsel af midler er opfyldt (BR 109/01). Der var i budget 2001 afsat 6 mill. kr. til samtænkningen, hvoraf alene 2,5 mill. kr. anvendes i 2001.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 7,5 mill. kr. til budget 2002 til folkeskoleområdet. Beløbet vedrører skolernes selvforvaltede midler og samtænkning af skole og fritidshjem.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 5,8 mill. kr. til budget 2002 til fritidshjem og -klubber. Beløbet vedrører institutionernes selvforvaltede midler og samtænkning af skole og fritidshjem.

Det foreslås, at der overføres 4,0 mill. kr. til budget 2002 til anlægsområdet fordelt med 3,2 mill. kr. til folkeskoleområdet og 0,8 mill. kr. til fritidshjem og – klubber.

Sundheds- og Omsorgsudvalget havde i regnskab 2001 et mindreforbrug på 30,6 mill. kr. på de rammebelagte områder.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets regnskab 2001 korrigeres med –1,3 mill. kr. vedrørende de budgetmidler til driften af Granbo's bygningsmasse, som overføres til Kultur- og Fritidsudvalget og Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Endvidere sker en tilpasning af budgettet i 2002 og frem, jf. bilag 4.

Sundheds- og Omsorgsudvalget har i forbindelse med indberetning af regnskab 2001 redegjort for, at en række stiftelser hidtil har indgået i kommunens økonomi på en uhensigtsmæssig vis (SOU 88/2002). Endvidere er der i udvalget tidligere redegjort særskilt for regnskaberne for stiftelser i 1998-99 (SOU 207/2000) og regnskab 2000 (SOU 324/2001).

Sundhedsforvaltningen har i 2001 har gennemgået kommunens statusposter vedrørende stiftelserne og i den forbindelse i 2001 korrigeret fejlagtige bogføringer for årene 1998-2000. Udvalgets samlede regnskab for 2001 er som følge heraf blevet forværret med 20,6 mill. kr. Det skal herudover nævnes, at der i 2000 er indgået aftale med stiftelserne om afvikling af kommunens tilgodehavender hos stiftelserne.

Stiftelserne udgør juridisk selvstændige enheder, som frem til og med budget 2001 har optrådt med en nettoindtægt under en særskilt bevilling under Sundheds- og Omsorgsudvalget siden overgangen til udvalgsstyret pr. 1. januar 1998.

Stiftelsernes økonomi har dermed i en årrække indgået i kommunens økonomi i form af en indtægt i kommunens budget og regnskab, uanset at deres økonomi skal hvile i sig selv samt være adskilt fra kommunens økonomi. Kommunen har i perioden budgetteret med en indtægt, som der reelt ikke har været grundlag for at budgettere med.

Siden overførslen af indtægtsbevillingen på 2,4 mill. kr. fra Magistratens 1. Afdeling til Sundheds- og Omsorgsudvalget i budget 1998 har Sundheds- og Omsorgsudvalget således fejlagtigt fået tilført et merforbrug på 9,8 mill. kr. i regnskaber for 1998-2001, da indtægten ikke har kunnet realiseres.

Det foreslås derfor, at Sundheds- og Omsorgsudvalgets overførselsadgang for 2001 forhøjes med 9,8 mill. kr., svarende til den budgetterede indtægt på 2,4 mill. kr. i hvert af årene 1998 og 1999 og 2,5 mill. kr. i 2000 og 2001. Beløbet vil delvist kunne kompensere for de bogførte merudgifter på 20,6 mill. kr. i regnskab 2001. Fra budget 2002 og frem er der taget højde for, at stiftelserne ikke længere indgår i kommunens budget.

Kommunen varetog administrationen for 6 stiftelser frem til 1998, men varetager i dag kun administration for en stiftelse (Gl. Kloster) mod betaling af et mindre administrationsbidrag.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets gæld vedrørende interne lån udgjorde 4,3 mill. kr. ultimo 2001. Endvidere har udvalget fået eftergivet en gæld vedrørende merforbrug i 1999 og frem (BR 71/01). Der resterer ultimo 2001 at blive tilbageført 436 mill. kr. til kommunekassen, hvilket sker i perioden 2002-2007.

Det foreslås, at 39,1 mill. kr. overføres til budget 2002.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 7,5 mill. kr. til budget 2002 til Sundhed og uddannelse. Et beløb på 1,7 mill. kr. vedrører amtstandpleje, mens 5,8 mill. kr. vedrører udgifter til nye vinduer på Social- og sundhedsskolen. Skolen overgik pr. 1. januar 2002 til Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Der stilles derfor i afsnittet om omplaceringer i budget 2002 i nærværende indstilling forslag om, at der omplaceres 5,8 mill. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget 2002 til Uddannelses- og Ungdomsudvalget.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 21,6 mill. kr. til budget 2002 til pleje, service og boliger for ældre. Heraf vedrører 3,0 mill. kr. plejehjemmenes selvforvaltede midler og 1,5 mill. kr. vedrører udgifter til tandlægeafregningssystem samt husleje for et Pensions- og Omsorgskontor, som først falder i 2002. Endelig foreslås øvrige uforbrugte midler på 17,0 mill. kr. (korrigeret for Granbo) overført bl.a. til dækning af merforbrug på køb og salg af plejeboligpladser i 2002.

Der foreslås overført udgifter på 10,0 mill. kr. vedrørende udgifter til det nye omsorgssystem (KOS), som først falder i 2002.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab 2001 udviser et mindreforbrug på 298,2 mill. kr. på de rammebelagte områder.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets regnskab korrigeres med 0,2 mill. kr. vedrørende en fejlbogføring i Kgs. Enghave bydel i 2001. Fejlbogføringen vedrører et malerarbejde i Gl. Vasbygade 49, der er overtaget af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets gæld i forbindelse med interne lån udgjorde 16,6 mill. kr. ultimo 2001. Gælden vedrører Lionskollegiet (BR 96/2000) og døgninstitutionen Strandgården (BR 635/01). Gælden er planlagt tilbagebetalt ultimo 2006.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har anmodet om overførsel af 298,1 mill. kr. (inkl. korrektioner) til budget 2002.

Heri indgår en overførsel af 66,9 mill. kr., der ikke er nærmere specificeret. Endvidere indgår et beløb på 16,8 mill. kr., som vedrører overførsel af uforbrugte midler til etablering af Måltidets Hus i Den Brune Kødby. Aftalen med staten om Måltidets Hus er imidlertid bortfaldet, jf. finansloven for 2002. Det indstilles, at beløbet på i alt 83,7 mill. kr. ikke overføres nu, men at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget efterfølgende kan fremsende en ansøgning til Økonomiudvalget om overførsel af de resterende 83,7 mill. kr.

På den baggrund foreslås i denne indstilling, at der overføres 214,4 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budget 2002.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 105,1 mill. kr. til bevillingen Servicetilbud til børnefamilier, drift og tillægsbevilling 25,2 mill. kr. til anlæg.

Af midlerne foreslået overført til driften vedrører 65,0 mill. kr. uforbrugte driftsmidler på daginstitutionsområdet (institutionernes overførselsordning). Et beløb på 24,4 mill. kr. vedrører uforbrugte midler som følge af færre igangsatte daginstitutionspladser end forventet. Disse midler overføres i henhold til aftalen om budget 2002. Endelig foreslås overført 4,2 mill. kr. til sprogstimulering i daginstitutionerne og 11,5 mill. kr. vedrørende opsparede midler i forbindelse med udmøntning af ny løn m.v.

På anlægsområdet foreslås overført 25,2 mill. kr. vedrørende forsinkede anlægsprojekter på daginstitutionsområdet.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,5 mill. kr. til bevillingen Børnefamilier med særlige behov vedrørende opsparede lønmidler til udmøntning af ny løn.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 6,7 mill. kr. til bevillingen Voksne med behov for serviceydelser. Heraf vedrører 5,0 mill. kr. en regulering af hjemtaget grundtilskud for integrationsudlændinge, mens 1,7 mill. kr. vedrører revalideringsinstitutionerne og opsparede lønmidler til udmøntning af ny løn.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 51,5 mill. kr. til bevillingen Voksne med særlige behov. Heraf ønskes 7,2 mill. kr. overført til dækning af merudgifter i forbindelse med genbehandlingen af førtidspensionssager, jf. Borgerrepræsentationens beslutning ved behandlingen af sagen om genoptagelse af førtidspensionssager (BR 155/02). Herudover vedrører 19,0 mill. kr. uforbrugte midler under udbygningsplanen til psykisk syge og 11 mill. kr. vedrører et mindreforbrug på køb og salg af pladser som følge af et en række sager fra lokalcentrene endnu ikke er overflyttet til den centrale visitationsenhed som planlagt. Et beløb på 10,7 mill. kr. vedrører uforbrugte midler til tilvejebringelse af nye boliger fra 2001-2004 samt ikke afsluttede boligsociale projekter. De resterende 3,6 mill. kr. vedrører uforbrugte midler til evaluering og uddannelse samt opsparede lønmidler til udmøntning af ny løn.

Det foreslås, at der meddeles tillægsbevilling på 0,2 mill. kr. til bevillingen Stofafhængige og tillægsbevilling på 1,3 mill. kr. til bevillingen Handicappede vedrørende opsparede lønmidler til udmøntning af ny løn.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 22,9 mill. kr. til bevillingen Administration. 9,0 mill. kr. overføres til IT-projekter, som først afsluttes i 2002. Endvidere foreslås overført 4,0 mill. kr. til dækning af en ekstra-regning fra KMD. 4,7 mill. kr. vedrører opsparede lønmidler i forbindelse med udmøntning af ny løn. 2 mill. kr. ønskes overført til videreførelse af projekter under Koordinationsudvalget og 3,2 mill. kr. primært til uddannelse af daginstitutionsledere.

Bygge- og Teknikudvalget havde i regnskab 2001 mindreudgifter på 280,6 mill. kr. på de rammebelagte områder. Heraf vedrørte 196,9 mill. kr. byfornyelsesområdet, der finansieres via kommunal låntagning og derfor ikke overføres til 2002 (BR 632/01).

Bygge- og Teknikudvalgets gæld vedrørende interne lån udgjorde 3,9 mill. kr. ultimo 2001. Lånet vedrører sammenflytningen i KTK og tilbagebetales i 2002-2003.

Det foreslås, at 83,6 mill. kr. overføres til budget 2002.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 9,1 mill. kr. til Sekretariatet.

Heraf foreslås 5,2 mill. kr. anvendt til styrkelse af IT-området, personale- og kompetenceudvikling samt løntilpasninger, metroberedskab m.v. Knap 1,0 mill. kr. foreslås overført til graffitipuljen, 0,5 mill. kr. til beredskab Storkøbenhavn og 1,5 mill. kr. ønskes reserveret til indkøb af vintermateriel. Endelig vedrører 1,0 mill. kr. udgifter til AES, beboerrådgivning m.v., der ikke blev afregnet i 2001.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,8 mill. kr. til Byøkologisk fond og facaderenoveringer.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,0 mill. kr. til Byggeri & Bolig, drift til dækning af et tredimensionalt projekt hos Stadskonduktøren og tillægsbevilling på 6,2 mill. kr. til anlæg vedrørende gårdrydningssager.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 4,8 mill. kr. til Vej & Park, drift og 55,3 mill. kr. til anlæg.

Af de foreslåede overførsler til driften ønskes hovedparten anvendt til monumenter og træplantning. På anlægsområdet foreslås 15,8 mill. kr. overført til trafikafviklingspuljen og 0,5 mill. kr. til projektudvikling. Disse midler foreslås frigivet i forbindelse med overførslen. Til vejanlæg, parker og cykelparkering foreslås overført i alt 37,1 mill. kr. Endelig foreslås, at 1,9 mill. kr. afsat, men ikke anvendt i 2001 til forplads ved Thorvaldsens Museum, overført til 2002. Andetsteds i nærværende indstilling foreslås, at midlerne overføres til Kultur- og Fritidsudvalget, hvorfra projektet styres, jf. bilag 4.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,0 mill. kr. til et nyt kirkegårdssystem samt ny løn og tillægsbevilling på 3,1 mill. kr. til anlæg af krematorium.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 3,7 mill. kr. til Københavns Brandvæsen vedrørende flytning af autoværksted, ny løn og metroberedskab.

Der foreslås overført en indtægt på 2,5 mill. kr. til budget 2002. Licensprisen i 2001 blev først besluttet sidst på året, hvilket indebar, at licenserne ikke blev opkrævet i 2001, men først i 2002. Endvidere foreslås overført 0,1 mill. kr. vedrørende IT til budget 2002.

Miljø- og Forsyningsudvalgets regnskab 2001 udviser mindreudgifter på 20,6 mill. kr. på det skattefinansierede område. På områder med udlægskonto var der et mindreforbrug på 315,3 mill. kr.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Regnskabet er korrigeret for, at der ikke er overførselsadgang for den del af merindtægterne - i alt 225,3 mill. kr. - på det rammebelagte område, der skyldes underdækning på elnettet. Det skyldes, at der er tale om forventede fremtidige merindtægter, der er bogført på driften i 2001. En overførsel af merindtægten vil kunne ske, når KE opnår indtægten faktisk. Der vil tilsvarende skulle ske korrektion af overførslerne ved eventuel bogføring af overdækning i driften.

Miljø- og Forsyningsudvalgets gæld vedrørende interne lån udgjorde 35 mill. kr. ultimo 2001. Gælden vedrører kloakering af Ørestaden og tilbagebetales i 2003 (BR 81/02).

Miljø- og Forsyningsudvalget har anmodet om overførsel af 19,0 mill. kr. på det skattefinansierede område og af 90,0 mill. kr. på områder med udlægskonto, heraf 39,5 mill. kr. til periodisering af feriepenge i Københavns Energi (KE). Overførslen er begrundet i, at KE ønsker at bogføre skyldige feriepenge i regnskabet for 2002. Det sker for at reducere forskellene mellem det kommunale regnskab og det regnskab, som KE skal aflægge i henhold til Årsregnskabsloven. Dette regnskab skal indeholde omkostninger til periodisering af feriepenge.

Denne type hensættelse er efter Økonomiforvaltningens vurdering ikke i overensstemmelse med principperne i det kommunale regnskabssystem. Økonomiforvaltningen vil forelægge spørgsmålet for Indenrigsministeriet.

På den baggrund indstilles det, at der i første omgang overføres 50,5 mill. kr. på områderne med udlægskonto, og at der tages stilling til den resterende overførsel af 39,5 mill. kr., når der foreligger en afklaring af spørgsmålet om periodisering af feriepenge.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,1 mill. kr. til Sekretariatet til konsulentbistand ved udarbejdelse af virksomhedsplan og ansættelse af administrerende direktør samt til teknisk udstyr.

I 2001 var der et mindreforbrug på 2,2 mill. kr. på energipuljen, som foreslås overført til 2002 til udmøntning efter energipuljens retningslinier.

Det foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 12,3 mill. kr. til Miljøkontrollen, drift, og 3,4 mill. kr. til anlæg.

Af de foreslåede overførsler til driften ønskes 4,3 mill. kr. anvendt til økologi og certificering og 6,3 mill. kr. ønskes reserveret til dækning af udgifter i forbindelse med flytning. De resterende 1,8 mill. kr. foreslås bl.a. anvendt til Luftinformation, giftdepot til skadedyrsbekæmpelse og ISO-certificering af Miljøkontrollen. De foreslåede overførsler til anlæg vedrører oprensning af grunde.

Det foreslås, at der overføres 26,5 mill. kr. til Københavns Energi, drift og 24,0 mill. kr. til anlæg vedrørende køb af Turbinehalsgrunden.

Af de foreslåede overførsler på driften ønskes 4,0 mill. kr. overført til forsinket udmøntning af lønregulering vedr. 2001 og 4,0 mill. kr. til nyt budgetterings-, rapporterings- og opfølgningssystem. Endvidere foreslås 8,5 mill. kr. overført til dækning af en nettomindreindtægt opstået i forbindelse med udvidelsen af KE Partner A/S. Mindreindtægten er bl.a. en følge af, at værdien af de overførte aktiver er mindre end forudsat.

I forbindelse med at der åbnes for frit leverandørvalg på el-området ønskes overført 6,0 mill. kr. til dækning af udgifter til et system til sikring af, at skift af leverandør kan ske let og uden tekniske hindringer. Endvidere ønskes 4,0 mill. kr. overført til et udvikling af et system til ledningsnetvedligeholdelse.

Bydelene havde i regnskab 2001 samlede merudgifter på 16,7 mill. kr. på de rammebelagte områder.

Indre Nørrebro og Valby bydele havde merforbrug på 33,1 mill. kr. på de rammebelagte områder, mens regnskaberne for Indre Østerbro og Kgs. Enghave bydele udviste mindreforbrug på samlet 16,4 mill. kr.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Bydelenes merforbrug tilbageføres til kommunekassen i perioden 2003-2008.

Økonomiudvalget besluttede den 9. oktober 2001, at bydelenes institutioner – daginstitutioner, plejehjem, skoler, biblioteker, medborgerhuse o.lign. – skal omfattes af den overførselsadgang, som er gældende for de tilsvarende institutioner i BR-kommunen (ØU 275/01).

Såfremt finansieringen af overførsel af et samlet mindreforbrug for bydelenes institutioner ikke som forventeligt kan ske ved, at bydelene har et tilsvarende mindreforbrug på bydelstilskuddene, vil bydelsrådenes samlede regnskabsresultat for 2001 blive korrigeret for bydelsinstitutionernes overførsel. Det beløb, som regnskabsresultatet korrigeres med, skal tilbagebetales til kommunens kasse i de følgende år, jf. principperne for håndtering og afvikling af bydelsrådenes gæld (ØU 202/2001).

Økonomiforvaltningen har på baggrund af bydelenes og forvaltningernes indberetninger opgjort bydelsinstitutionernes overførsler.

Det foreslås, at der som følge bydelsinstitutionernes overførselsadgang foretages følgende korrektioner af udvalgenes rammer i budget 2002.

Tabel 13. Bydelsinstitutionernes overførsler til budget 2002 fordelt på udvalg. Mill. kr.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Den samlede foreslåede tillægsbevilling til udvalgenes budgetter for 2002 udgør 15,8 mill. kr.

Bydelenes regnskabsresultat kan ikke finansiere bydelsinstitutionernes mindreforbrug, da regnskaberne udviser et merforbrug på 16,7 mill. kr. Finansieringen af bydelsinstitutionernes overførsler sker således ved tilbageførsel til kommunekassen i perioden 2003-2008.

I det følgende fremsættes forslag om en række tillægsbevillinger til udvalgene af teknisk karakter.

Københavns Kommune har efter ansøgning til konkrete projekter modtaget 2,2 mill. kr. fra Indenrigsministeriets restpulje 2002. Der foreslås følgende anvendelse af midlerne:

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget meddeles tillægsbevilling på 2,0 mill. kr. til dækning af forskellige projekter vedrørende voksne med særlige behov.

Økonomiudvalget meddeles tillægsbevilling på 0,2 mill. kr. til uddannelsesmæssig indsats i forbindelse med kvarterløftprojekterne, jf. bilag 3.

På de finansielle poster foreslås det i budget 2002 fastsatte mål for afdrag korrigeret med 3 ændringer, der alle vedrører regnskabsår 2001.

Der er i regnskabet for 2001 afdraget med 68 mill. kr. mere end det mål for afdrag, som Borgerrepræsentationen har besluttet.

Kommunens afdrag i 2002 foreslås på den baggrund reduceret med 68 mill. kr., jf. bilag 3.

I 2001 skulle kommunen efter en lovændring som noget nyt optage lån på 246 mill. kr. til finansiering af byfornyelsesaktiviteter, hvor kommunen tidligere alene har stillet lånegarantier. Lovændringen og efterfølgende udmøntning blev imidlertid gennemført sent i året, hvorfor der er lavere aktivitetsniveau i 2001 end forudsat i budgettet.

Kommunen har således optaget lån på 200 mill. kr. til ikke iværksatte aktiviteter i 2001. Det lånte beløb er lagt i kommunens kasse, og kan derfor anvendes til de budgetterede aktiviteter i 2002, hvorfor der ikke i 2002 er behov for at optage yderligere 246 mill. kr. i lån til byfornyelsesaktiviter.

Det foreslås derfor, at låneoptagelsen i 2002 reduceres med 200 mill. kr., jf. bilag 3.

Endelig bør det nævnes, at det i budget 2001 og 2002 er forudsat, at kommunen i 2001 modtog en ekstraordinær betaling på 1,8 mia. fra de almene boligselskabers frikøb fra tilbagekøbsrettigheder. Heraf var 1,4 mia. kr. forudsat anvendt på afdrag, med 400 mill. kr. i 2001 og 1 mia. kr. i 2002. Indtægten blev imidlertid 93 mill. kr. mindre end forudsat, og Borgerrepræsentation har på den baggrund besluttet at reducere afdraget i 2002 med et tilsvarende beløb (BR 173/02).

Samlet medfører ovenstående, at kommunens afdrag i 2002 øges med yderligere 39 mill. kr. i forhold til vedtaget budget 2002:

Ifølge interessentskabskontrakten mellem Københavns Kommune og staten om Ørestadsselskabet I/S skal det merprovenu i grundskyld og dækningsafgift, som Københavns Kommune modtager på de grunde, som har tilhørt Ørestadsselskabet, tilbageføres til Ørestadsselskabet som led i finansieringen af Ørestaden m.v.

Tilbagebetalingen for 2001-2002 udgør 17,2 mill. kr. Det foreslås, at der meddeles tillægsbevilling på 17,2 mill. kr. til Økonomiudvalget i forbindelse med tilskuddet til Ørestaden for perioden 2001-2002, jf. bilag 3

Tilskuddet for perioden 2003-2006 indarbejdes i de årlige budgetter.

På den baggrund foreslås, at Borgerrepræsentationen meddeler tillægsbevilling på 0,6 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalgets bevilling Kultur og Fritid vedrørende merudgifterne i 2001 og 2002. Dækning for tillægsbevillingen anvises på Økonomiudvalgets pulje til uforudsete udgifter, jf. bilag 4.

Borgerrepræsentationen besluttede den 14. juni 2000 at lukke en række plejeboliger og beskyttede boliger af utidssvarende karakter, herunder Granbo beliggende i Bystævneparken (BR 304/2000).

Anvendelsen af bygningerne er pr. 1. juni 2001 overgået fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget samt Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Budgetterne blev ikke tilpasset ved overtagelsen. De berørte udvalgs regnskabsresultater for 2001 er er korrigeret for overførslen af Granbo's bygningsmasse.

Det foreslås, at der med henblik på en korrektion af udvalgenes budgetter 2002 meddeles tillægsbevilling på 1,5 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget og på 0,7 mill. kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Dækning for tillægsbevillingerne anvises på Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget, jf. bilag 4.

I forbindelse med bydelsafviklingen skal der foretages en lønkorrektion under Bygge- og Teknikudvalget. Der foreslås på den baggrund, at der meddeles tillægsbevilling på 0,65 mill. kr. til Vej & Park under Bygge- og Teknikudvalget, jf. bilag 4. Dækning for tillægsbevillingen anvises på Økonomiudvalgets budget 2002 (bydelspuljen).

Under forudsætning af, at Borgerrepræsentationen tiltræder forslag om overførsel af mindreforbrug til Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget 2002, foreslås, at et beløb på 5,8 mill. kr. til udskiftning af vinduer i Sosu-skolen overføres fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget 2002, jf. bilag 4. Sosu-skolen er pr. 1. januar 2002 overgået til Uddannelses- og Ungdomsudvalget.

Af hensyn til den daglige drift i forvaltningen anmoder Sundheds- og Omsorgsudvalget om omplaceringer mellem funktioner og bevillinger i budget 2002. Det foreslås, at der omplaceres midler under Sundheds- og Omsorgsudvalget som anført i bilag 4.

Under forudsætning af, at Borgerrepræsentationen tiltræder forslag om overførsel af mindreforbrug til Bygge- og Teknikudvalgets budget 2002, foreslås, at et beløb på 1,9 mill. kr. vedrørende forplads ved Thorvaldsens Museum overføres fra Bygge- og Teknikudvalget til Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2002, jf. bilag 4. Bygge- og Teknikudvalget fik i 2001 bevilling til omlægning af forpladsen, men det er Kultur- og Fritidsforvaltningen, der styrer anlægsarbejdet.

Københavns Energi har konstateret behov for omplaceringer inden for budget 2002. Det foreslås, at der omplaceres midler under Københavns Energis bevillinger som anført i bilag 4.

Købehavns Kommune har med udgangspunkt i lånebekendtgørelsens regelsæt indført en intern deponeringsordning, der har til formål at sikre ligestilling i beslutningsgrundlaget, når kommunen påtager sig forpligtelser i form af lejeaftaler, garantistillelser m.v. frem for at etablere/købe, yde driftstilskud eller lignende.

Kommunens deponeringsregler administreres som hovedregel efter bestemmelserne i Indenrigsministeriets lånebekendtgørelse, men der styres efter kommunens egen ordning med fokus på de økonomistyringsmæssige aspekter. Deponeringsreglerne i Indenrigsministeriets lånebekendtgørelse er p.t. ikke aktuel for Københavns Kommune, idet kommunen låner mindre, end lånerammen giver mulighed for.

Ifølge kommunens interne deponeringsordning skal der i forbindelse med indgåelse af lejeaftaler deponeres et beløb svarende til den kapitaliserede værdi af lejemålet. Det gælder både for kommunens egne lejeaftaler og de lejemål, som selvejende institutioner med kommunal driftsoverenskomst indgår.

Deponeringsreglen gælder for lejemål, hvor den kapitaliserede værdi overstiger 1 mill. kr. For disse lejemål kræves endvidere Borgerrepræsentationens godkendelse. Deponeringen i kommunens interne ordning sker ved, at budgettet (rådighedsbevillingerne) nedskrives.

I bilag 7 er kommunens deponeringsordning beskrevet nærmere, og der er rejst en række spørgsmål om, hvorvidt deponeringsordningen kan forbedres. Økonomiforvaltningens drøftelse med forvaltningerne giver anledning til følgende forslag om ændringer i deponeringsordningen:

Ifølge de nuværende regler skal der deponeres, når den kapitaliserede værdi af et lejemål er større end 1 mill. kr. Det svarer ved en intern rente på 7 pct. p.a. til en årlig husleje på 70.000 kr. eller en månedlig leje på godt 5.800 kr.

Beløbsgrænsen for deponering skal ses i forhold til den langsigtede forpligtelse, som en lejeaftale pålægger kommunen, og stå i et rimeligt forhold til prisniveauet for lokaleleje.

Økonomiforvaltningen foreslår, at beløbsgrænsen for deponering hæves til en kapitaliseret værdi på 2 mill. kr., og at grænsen for, hvornår lejeaftaler skal godkendes i Borgerrepræsentationen, ligeledes hæves til 2 mill. kr.

Det bemærkes, at Indenrigsministeriets lånebekendtgørelse ikke indeholder en bagatelgrænse for deponering.

I henhold til lånebekendtgørelsen henregnes garantier for lån til almene familieboliger, almene ungdomsboliger, almene ældreboliger og støttede eller ustøttede private andelsboliger (efter lov om almene boliger m.v.) ikke til en kommunes låntagning. Disse lånegarantier er derfor ikke omfattet af deponering efter Indenrigsministeriets regler. Meddeles i stedet garanti for lån til opførelse af boliger efter anden lovgivning, er der ikke en tilsvarende undtagelse for deponering.

Ovenstående gælder også som udgangspunkt for kommunens interne deponeringsordning, idet administrationen af ordningen baserer sig på Indenrigsministeriets regelsæt.

Det kan forekomme ulogisk, at der ikke skal ske deponering i forbindelse med etablering af almene boliger, mens etablering af boliger efter anden lovgivning, f.eks. til udsatte personer under sociallovgivningen, er omfattet af deponering.

Økonomiforvaltningen foreslår, at garantistillelse for lån til etablering af boliger uanset boligtype indtil videre fritages for deponering.

Dette er muligt, så længe kommunen har ledig låneramme og derfor ikke er omfattet af deponering i henhold til lånebekendtgørelsen. Hertil kommer, at garantistillelse til etablering af boliger ikke vil medføre øgede serviceudgifter i kommunens driftsbudget.

-

-

-

-

Bilag 1: Forslag om overførsel af midler mellem 2001 og budget 2002

Bilag 2: Forslag om tillægsbevilling til budget 2002 som følge af bydelsinstitutionernes overførselsadgang

Bilag 3: Forslag om tillægsbevillinger til budget 2002

Bilag 4: Forslag om omplaceringer i budget 2002

Bilag 5: Forslag til ændring af kommunens bevillingsregler vedrørende deponering

Bilag 6: Udvalgenes forslag om overførsel af midler mellem 2001 og 2002, herunder omplaceringer (fremlægges på aflæggerbordet)

Bilag 7: Notat om Københavns Kommunes deponeringsordning.

Erik Jacobsen