Årlig opfølgning på revisionssager vedr. Økonomiforvaltningen modtaget i 2007

Økonomiudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 4. marts 2008

 

ØU 69/2008

 

 

2.                   Årlig opfølgning på revisionssager vedr. Økonomiforvaltningen modtaget i 2007

 

 

 

INDSTILLING OG Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, 1.                  at forvaltningens statusredegørelse over opfølgningen på forvaltningens regnskabsaktiviteter tages til efterretning,   2.                  at denne indstilling og bilag 1 fremsendes som forvaltningens samlede redegørelse til Revisionsdirektoratet.

 

Problemstilling

Revisionsudvalget anbefaler, at ØU og andre stående udvalg laver en opfølgning på de relevante revisionssager. Opfølgningens hovedformål er, at revisionens anbefalinger vedrørende forskellige aktiviteter, føres ud i livet.

 

ØU har på mødet d. 11. september 2007 godkendt ØKFs høringssvar vedr. regnskabet for 2006 (ØU 303/2007). Efterfølgende har BR godkendt det endelige protokollat vedr. Københavns Kommunes regnskab for 2006, herunder de af udvalgene besluttede foranstaltninger i anledning af revisionens bemærkninger (BR 422/07).

Opfølgningen på aktiviteter og opgaver relateret til protokollatet sker fortløbende i ØKF, hvorfor ØU med nærværende indstilling holdes orienteret om status på ØKFs opfølgning på protokollatet (jfr. Bilag 1).

 

Revisionen har til regnskabet for 2006 fremsat en række bemærkninger. Af disse har følgende særlig interesse i relation til den opfølgning, der er sket i ØKF siden september 2007:

·        Revisionsbemærkning 1: ØKF har endnu ikke udarbejdet generelle retningslinjer for anvendelse af KMD-lønsystem

·        Revisionsbemærkning 3: Styring af Barselsfonden skal tilrettelægges mere effektivt

·        Revisionsbemærkning 7: Opfølgningen af særberetningen om kommunens generelle økonomistyring

 

Løsning

Den samlede opfølgning på revisionsbemærkninger og –anbefalinger fremgår af bilag 1. Økonomiforvaltningen skal om særligt tre af bemærkningerne anføre følgende:

 

·        Ad 1) Generelle retningslinjer er nu sendt ud. Koncernservice har herudover i februar 2008 i samarbejde med forvaltningerne igangsat en proces, der sikrer en løbende udvikling af retningslinjerne, således at de kontinuerligt udvikles sammen med systemer, arbejdsgange og snitflader, og understøtter ensartede processer på tværs af kommunen.

·        Ad 2) Med henblik på at få retningslinier tilsvarende Statens Barselsfonds indarbejdet i Københavns Kommunes Barselsfond påregner Økonomiforvaltningen at forelægge nye retningslinier politisk i efteråret 2008. Disse skal sikre en bedre styring af fonden, endvidere vil Økonomiforvaltningen ligeledes på linie med den statslige ordning overveje kompensationsgraden. Disse stramninger er allerede varslet over for forvaltningerne i indkaldelsescirkulæret, som blev godkendt af ØU d. 5. februar 2008.

·        Ad 3) BR vedtog i forbindelse med behandlingen af budget 2008 at iværksætte en række tværgående initiativer til forbedring af kommunens grundlæggende økonomistyring; styrke kommunens interne kontrol (intern revision), implementering af budgetmodul, afbureaukratisering og regelforenkling samt fælles uddannelse af økonomimedarbejdere på tværs af forvaltningerne.

 

Økonomi

-

 

Videre proces

·        Efter godkendelse af denne indstilling i Økonomiudvalget, fremsender Økonomiforvaltningen indstillingen og bilag 1 som den samlede redegørelse til Revisionsdirektoratet.

 

Bilag

1.                  "Årlig opfølgning på revisionsprotokollater 2007 vedr. Økonomiforvaltningen"

 

 

Claus Juhl                                                 /Bjarne Winge