Fjerde anlægsoversigt 2020

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at opdateringen af bevillingsreglerne, som muliggør bevillingsmæssige omplaceringer mellem anlægsprojekter inden for overskuds-/underskudsmodellerne i anlægsoversigterne, jf. bilag 6, godkendes,
2. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende overskuds-/underskudsmodellen, jf. bilag 7, godkendes,
3. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2020-2032, jf. bilag 8, godkendes.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Byggeri København (ByK) under Økonomiforvaltningen og Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) har hver en overskuds-/ underskudsmodel på anlægsområdet, som beskrevet i kommunens bevillingsregler. Med overskuds-/underskudsmodellen kan ByK og TMF dække merforbrug på anlægsprojekter med mindreforbrug fra andre anlægsprojekter. I bevillingsreglerne er det fastsat, at bevillingsmæssige omplaceringer vedrørende modellerne skal ske i de fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer, som besluttes i perioden juni-december. Det betyder, at der ikke kan laves omplaceringer i perioden januar-juni, hvilket kan forsinke aflæggelsen af anlægsregnskaber, som forudsætter afregning med modellerne.

Løsning

Ændring af bevillingsreglerne

For at sikre muligheden for, at der kan foretages bevillingsmæssige omplaceringer vedrørende modellerne i første halvår, tilføjes det i bevillingsreglernes afsnit 3.2.5 om budgetændringer på anlægsområdet, at det også er muligt at foretage bevillingsmæssige omplaceringer til og fra overskuds-/underskudsmodellerne i indstillingerne om anlægsoversigten. De justerede bevillingsregler er vedlagt i bilag 6, hvor tilføjelsen er fremhævet. I bilag 7 fremgår de bevillingsmæssige ændringer vedrørende overskuds-/underskudsmodellerne, som ønskes godkendt.

Anlægsudgifter i 2020

Der er indarbejdet korrektioner som følge af udmøntning af nye midler i budgetaftalen for 2021, jf. Borgerrepræsentationen (BR) 1. oktober, samt øvrige sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 29. oktober 2020 og ændringer, som forventes besluttet af BR til og med 10. december 2020. Anlægsudgifterne i 2020 fremgår af tabel 1 nedenfor. Udgiftsniveauet i 2020 på 3.673 mio. kr. er nedjusteret med 76 mio. kr. i forhold til 3. anlægsoversigt, da de fleste forvaltninger har sænket forventningerne til eksekveringen. Omvendt har ØKF hævet det forventede forbrug som følge af fremrykning af grundkøb til 2020. I alt forventes det, at KK vil eksekvere for 273 mio. kr. mere end vedtaget budget.

Tabel 1. Udviklingen i udvalgenes anlægsudgifter i 2020 fra 3. til 4. anlægsoversigt, mio. kr., 2020-pl

*Note: Puljen til uforudsete udgifter er nulstillet i forbindelse med indstillingen om udgifter relateret til Covid-19, som er behandlet af Borgerrepræsentationen 27. august.

Anlægsmåltal i 2021

Der er i budgetforhandlingerne taget udgangspunkt i et måltal på i alt 4.697 mio. kr. Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2021 er 4.123 mio. kr., men for at sikre størst mulig eksekvering fastholdes måltallet på 4.697 mio. kr.

Frem mod 1. anlægsoversigt 2021 vil ØKF gå i dialog med forvaltningerne om udgiftsniveauet i 2021 for at sikre, at budgettet afspejler en mere realistisk eksekveringsmulighed. Det er ØKFs forventning, at dette vil føre til en reduktion i det forventede eksekveringsniveau og dermed måltallet for 2021.

Det aktuelle måltal for 2021 samt udvalgenes budgetterede udgifter fremgår af tabel 2 nedenfor. Udvalgenes måltal er opdateret med udmøntning af nye midler i budgetaftalen for 2021, jf. BR 1. oktober, samt øvrige ændringer besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 29. oktober 2020 og ændringer, som forventes besluttet af BR til og med 10. december 2020.

Samtlige udvalg bortset fra BIU og TMU overholder det tildelte måltal. Hos TMU skyldes overskridelsen af måltallet på 8 mio. kr. forventede budgetkorrektioner i 4. sag om bevillingsmæssige ændringer 2020. TMUs og BIUs budgetter vil blive bragt i overensstemmelse med måltallet i 1. anlægsoversigt 2021.

Tabel 2. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2021, mio. kr., 2021-pl

Den centrale anlægspulje indeholder reserveret måltal på 133 mio. kr. fordelt med 50 mio. kr. til overførselssagen 2020-2021, 16 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 65 mio. kr. til investeringspuljen, samt ledigt måltal på 2 mio. kr. i 2021.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2020-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 27,1 mia. kr. Forøgelsen af udgifterne siden 3. anlægsoversigt skyldes udmøntning af midler i budgetaftale 2021.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2020-2032

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2020-2032

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 38 procent af projekterne er forsinket med mere end 6 måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 239 ud af 629 projekter. Ved den seneste opfølgning var 42 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

• Produktionskøkken Møllehuset

 Opførelsen har været forsinket, bl.a. grundet lang ventetid på byggetilladelse.  Byggetilladelse er nu modtaget og opførelsen påbegyndt.

• Helhedsrenovering af Kildevældsskolen og etablering af EAT-bod

Projektet er forsinket pga. ophævelse af entreprisekontrakten efter uoverensstemmelser med entreprenøren. Projektet er nu placeret hos det strategiske partnerskab TRUST og dermed er et nyt udbud undgået.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 17 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af byggesager, der overholder målene er faldet lidt siden sidste opgørelse i 3. anlægsoversigt 2020, mens opgørelsen for lokalplaner er uændret, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 7 og 8.

Videre proces

Måltal for 2022 fastsættes i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2022, som behandles af ØU 27. januar 2021. Første anlægsoversigt 2021 forelægges for ØU 16. marts 2021 og BR 25. marts 2021.